Planejamento de Trust & Estate

O tribunal de sucessões é um segmento do sistema judicial que é encarregado principalmente de lidar com questões como testamentos, propriedades, conservatórios e tutelas, bem como o comprometimento de pessoas com doenças mentais a instituições destinadas a ajudá-las.

Uma propriedade de interesse terminável qualificada é uma relação de confiança irrevogável que permite ao concedente prover um cônjuge sobrevivo e outros beneficiários.

Um trust qualificado é um relacionamento fiduciário com vantagem fiscal entre um empregador e um funcionário na forma de um bônus de ações, pensão ou plano de participação nos lucros.

Uma Confiança de Residente Pessoal Qualificado (QPRT) é um tipo de confiança que permite ao seu criador remover uma casa pessoal de sua propriedade.

Um Trusted Domestic Qualified (QDOT) permite que contribuintes que não sejam cidadãos dos EUA reivindiquem a dedução conjugal para fins de imposto predial.

O Rabbi Trust refere-se a um trust criado para apoiar as obrigações de benefícios não qualificados dos empregadores para seus empregados.

Um destinatário é alguém designado como custodiante da propriedade, finanças, ativos gerais ou operações comerciais de uma pessoa ou entidade.

Um recessionista é uma pessoa capaz de permanecer elegante e na moda em tempos econômicos difíceis, sendo um comprador experiente para mercadorias com desconto.

O Regulamento M, também conhecido como Subcapítulo M, é um regulamento do Internal Revenue Service (IRS) que permite às empresas de investimento regulamentado repassar impostos de ganhos de capital, dividendos e distribuições de juros a investidores individuais.

Um homem restante é a pessoa que herda ou tem o direito de herdar o princípio de uma confiança, uma vez dissolvida.

A Resolution Trust Corporation era uma agência federal temporária criada para resolver a crise de poupança e empréstimos da década de 1980.

O choque reverso da cultura é um fenômeno que pode ocorrer depois que uma pessoa que vive no exterior por um período prolongado volta para casa.

Uma relação de confiança revogável é uma relação pela qual as disposições podem ser alteradas ou canceladas dependendo do concedente.

Um trust reverso da Morris é uma estratégia de otimização tributária na qual uma empresa que deseja cindir e subsequentemente vender ativos a uma parte interessada pode fazê-lo, evitando impostos sobre quaisquer ganhos com a alienação desse ativo.

Um beneficiário revogável pode esperar, mas não é garantido, pagamentos de uma apólice de seguro. O titular da apólice pode fazer alterações ou cancelar a apólice a qualquer momento.

O termo avesso ao risco refere-se a investidores que, quando confrontados com dois investimentos com retorno esperado semelhante, preferem a opção de menor risco.

A geração sanduíche refere-se a indivíduos de meia idade que são pressionados a apoiar pais idosos e filhos em crescimento.

Um beneficiário secundário é uma pessoa ou entidade que herda ativos sob testamento, confiança ou conta quando o beneficiário principal não está disponível.

Um trust transparente é tratado como o beneficiário de uma conta de aposentadoria individual (IRA).

Um depositante é uma entidade que estabelece uma relação de confiança e transfere legalmente o controle de um ativo para um agente fiduciário, que o administra para um ou mais beneficiários.

O Smart Traveler Enrollment Program é um serviço que permite que os viajantes registrem sua viagem na embaixada ou consulado dos EUA mais próximo.

Uma venda por confiança é a prática ilegal de desviar o produto de uma venda, que deve ser destinada a um credor, para outro uso.

A Sotheby's é uma das maiores casas de leilão e corretores de arte, objetos de coleção, joias e imóveis do mundo.

A procuração especial é uma autorização por escrito que concede ao agente a autoridade para agir em nome do principal em circunstâncias especificadas.

A confiança em necessidades especiais é um acordo legal que permite a terceiros estabelecer uma confiança que beneficia alguém que esteja em um programa de ajuda sensível à renda.

Um símbolo de status é um objeto que significa significar a alta posição social e econômica de seus proprietários.

O aumento na base é o reajuste do valor de um ativo apreciado para fins fiscais na herança.

A teoria subjetiva do valor é um conceito que afirma que o valor de um objeto pode mudar com base em seu contexto e apelo, em vez de basear o valor do objeto em quantos recursos e horas de trabalho foram usados ​​para criá-lo.

Sucessão descreve a herança de poder ou propriedade de uma entidade para outra.

A síndrome da riqueza repentina é um tipo de angústia que afeta pessoas que de repente ganham grandes somas de dinheiro, causando estresse, culpa, medo e confusão.

Bens tributáveis ​​são a parte dos ativos líquidos de uma pessoa falecida, sujeitos a tributação após deduções.

Uma vontade testamentária é uma vontade tradicional. A vontade é um documento legal usado para transferir uma propriedade para os beneficiários após a morte do criador da vontade.

Uma confiança testamentária é uma entidade legal que gerencia os ativos de uma pessoa falecida de acordo com as instruções do testamento da pessoa.

A regra de três anos refere-se à Seção 2035 do código tributário dos EUA. Descubra mais sobre a regra dos três anos aqui.

Um truste é um relacionamento fiduciário no qual o trustee concede ao administrador o direito de manter a propriedade ou bens do beneficiário.

Uma empresa fiduciária é uma entidade legal que atua como fiduciário, agente ou agente fiduciário em nome de uma pessoa ou empresa.

A propriedade fiduciária inclui ativos como valores mobiliários, dinheiro e bens administrados por um administrador em benefício de indivíduos designados.

Um recibo de confiança é um aviso de liberação de mercadoria para um comprador de um banco, com o banco mantendo o título de propriedade dos ativos liberados.

Um agente fiduciário é uma pessoa ou empresa que detém ou administra propriedades ou ativos em benefício de terceiros.

Um fundo fiduciário é uma entidade legal que detém e gerencia ativos em nome de outro indivíduo ou entidade.