O que é um plano de pensão pré-pago?
Um plano de pensão de pagamento conforme o uso é um acordo de aposentadoria em que os beneficiários do plano decidem quanto desejam contribuir, seja deduzindo regularmente o valor especificado do salário ou contribuindo com o valor desejado em um montante fixo. Um plano de pensão pré-pago é semelhante a um 401 (k). O funcionário pode escolher entre as várias opções de investimento e decidir se deseja um retorno mais alto investindo em um fundo mais arriscado ou em um fundo mais seguro que forneça retornos constantes.
Isso contrasta com os planos de pensão totalmente financiados ou com planos de benefícios definidos, nos quais a pensão é financiada pelo empregador e não por seus futuros beneficiários. Os planos de pensão pré-pagos às vezes são chamados de "planos de previdência pré-financiados".
Principais Takeaways
- Um plano de pensão pré-pago exige que os indivíduos financiem suas próprias contas de poupança de aposentadoria com uma parte de sua renda auferida. Os planos de pensão pré-pago, ao contrário dos planos totalmente financiados ou de benefícios definidos, não garantem quanto dinheiro você receberá na aposentadoria. Os planos 401 (k) e outros planos de aposentadoria de contribuição definida são exemplos de aposentadorias pagas conforme o uso.
Como funcionam os planos de pensão pré-pagos
Empresas e governos individuais podem criar pensões pagas conforme o uso. Um dos exemplos mais conhecidos de um plano administrado pelo governo que possui elementos de pagamento conforme o uso é o Plano de Pensões do Canadá (CPP).
Se a empresa em que trabalha oferece um plano de pensão, você provavelmente decide quanto dinheiro deseja deduzir do seu salário e investido em seus futuros benefícios. Dependendo dos termos do plano, você pode retirar uma quantia fixa de dinheiro a cada período de pagamento ou contribuir com a quantia em um montante fixo. É semelhante à forma como os planos de contribuição definida, como o 401 (k), são financiados.
Quando o beneficiário de um plano de pensão corporativo pré-pago atinge a idade da aposentadoria, geralmente pode optar por receber seus benefícios em um montante fixo ou como uma anuidade vitalícia, onde os benefícios serão pagos mensalmente pelo resto do período. vida do beneficiário.
No entanto, o nível de controle exercido por participantes individuais depende da estrutura do plano e se o plano é privado ou público. Os planos de pensão pré-pagos administrados pelos governos podem usar a palavra "contribuição" para descrever o dinheiro que entra no fundo fiduciário, mas geralmente essas contribuições são baseadas em uma taxa de imposto definida, e nem os trabalhadores nem seus empregadores podem ter qualquer escolha sobre quanto ou quanto eles pagam no plano. Em contrapartida, as aposentadorias privadas pagam por uso, geralmente oferecem aos participantes maior flexibilidade.
Ao se aposentar, você pode optar por receber sua pensão em um único montante fixo ou em pagamentos mensais vitalícios.
Considerações Especiais
Um dos principais problemas enfrentados pelos sistemas de pensão do governo, conforme o uso, são os riscos políticos inerentes. Tais planos estão sujeitos a decisões tomadas por políticos, que podem ser limitados por seus horizontes de planejamento tradicionalmente curtos, geralmente de quatro anos ou menos - um horizonte de tempo muito mais curto do que o exigido pelo sistema de previdência complementar. Os sistemas de pensões de pagamento conforme o uso também tendem a precisar de ajustes periódicos devido à incerteza demográfica e econômica. Freqüentemente, esses ajustes devem ser feitos por meio de legislação discricionária, que pode não levar em consideração os melhores interesses de longo prazo dos contribuintes e beneficiários do pagamento conforme o uso.
Os planos de pensão pagos pelo governo geralmente não oferecem muitas opções no lado do pagamento. Em geral, os beneficiários são informados quando são considerados aposentados e recebem apenas algumas opções sobre como receber seus pagamentos na aposentadoria.
As pensões privadas, por outro lado, normalmente permitem ao beneficiário eleger uma distribuição única ou uma renda mensal vitalícia após a aposentadoria. Se você optar por um pagamento fixo, o administrador do plano cortará você - ou uma instituição financeira designada - um cheque do valor total da pensão. Você assume o controle completo e é responsável por gerenciar seus ativos de aposentadoria. Se você escolher um pagamento mensal, o administrador provavelmente usará seus ativos de pensão para adquirir um contrato de anuidade vitalícia que pagará a você uma renda mensal e poderá continuar a ganhar juros ao longo do tempo.
