Índice
- Conversão IRA para Roth tradicional
- Implicações fiscais
- Uma conversão faz sentido?
A principal vantagem de um Roth IRA, ao contrário de um IRA tradicional, é que você não terá que pagar imposto de renda sobre o dinheiro que retirar na aposentadoria. Enquanto você não pode contribuir para um Roth IRA se sua renda exceder os limites estabelecidos pelo IRS, você pode converter um IRA tradicional em um Roth - um processo que às vezes é chamado de "backdoor Roth IRA".
Principais Takeaways
- Você pode converter todo ou parte do dinheiro em um IRA tradicional em um Roth IRA. Mesmo que sua renda exceda os limites para fazer contribuições para um Roth IRA, você ainda poderá fazer uma conversão Roth, às vezes chamada de "backdoor Roth IRA". Você deve impostos sobre o dinheiro convertido, mas poderá fazer saques sem impostos do Roth IRA no futuro.
Como converter um IRA tradicional em um Roth IRA
Converter todo ou parte de um IRA tradicional em um Roth IRA é um processo bastante simples. O IRS descreve três maneiras de fazer isso:
- Uma rolagem, na qual você recebe uma distribuição do seu IRA tradicional na forma de um cheque e deposita esse dinheiro em uma conta Roth dentro de 60 dias. Uma transferência de fiduciário para fiduciário, na qual você dirige a instituição financeira que detém o seu tradicional O IRA transfere o dinheiro para sua conta Roth em outra instituição financeira. Uma transferência com o mesmo administrador, em que você informa à instituição financeira que detém o IRA tradicional que transfere o dinheiro para uma conta Roth na mesma instituição.
Dos três métodos, os dois tipos de transferências provavelmente são os mais infalíveis. Se você fizer uma rolagem e, por qualquer motivo, não depositar o dinheiro dentro dos 60 dias exigidos, poderá estar sujeito a uma multa de 10% nas distribuições antecipadas, além dos outros impostos que você deve como resultado de a conversão. O imposto de 10% sobre a penalidade não se aplica se você tiver mais de 59 anos de idade.
Qualquer que seja o método que você use, será necessário relatar a conversão ao IRS usando o Formulário 8606 ao registrar seus impostos de renda para o ano.
Implicações fiscais
Quando você converte um IRA tradicional em um Roth, você deve impostos sobre qualquer dinheiro no IRA tradicional que teria sido tributado quando você o retirou. Isso inclui as contribuições dedutíveis de impostos feitas na conta, bem como os ganhos diferidos de impostos que foram acumulados na conta ao longo dos anos. Esse dinheiro será tributado como renda no ano em que você fizer a conversão.
Uma vantagem que os IRAs dos Roth têm sobre os IRAs tradicionais é que você não terá que fazer as distribuições mínimas necessárias - algo para se pensar se você espera deixar o dinheiro para seus herdeiros.
Uma conversão Roth IRA faz sentido para você?
Quando você converte de um IRA tradicional para um Roth, há uma troca. Você enfrentará uma fatura de imposto - possivelmente grande - como resultado da conversão, mas poderá fazer saques sem impostos da conta Roth no futuro.
Uma razão pela qual uma conversão pode fazer sentido para você é se você espera estar em um escalão mais alto depois de se aposentar do que está agora. Isso pode acontecer, por exemplo, se sua renda for incomumente baixa durante um ano específico ou se o governo aumentar as taxas de imposto substancialmente no futuro.
Outro motivo pelo qual uma conversão Roth pode fazer sentido é que os Roths, diferentemente dos IRAs tradicionais, não estão sujeitos às distribuições mínimas necessárias (RMDs) s depois de completar 72 anos. Portanto, se você tiver a sorte de não precisar tirar dinheiro do seu Roth IRA, você pode simplesmente deixá-lo continuar a crescer e deixá-lo para seus herdeiros algum dia.
E por falar em idade avançada, se você ainda obtiver renda elegível nessa idade, poderá continuar contribuindo para um Roth IRA e obter um crescimento isento de impostos com esse dinheiro. Você precisa parar de contribuir para um IRA tradicional até os 70 anos e meio.
