Os planos Roth IRAs e 457 são formas com vantagens fiscais para economizar na aposentadoria, mas funcionam de maneira diferente. Qualquer pessoa com renda obtida pode abrir e contribuir para um Roth IRA, desde que atenda aos limites de renda. Em comparação, 457 planos estão disponíveis apenas para funcionários de certos tipos de organizações. Se você é elegível para um plano Roth IRA e um 457, aqui estão algumas coisas importantes a considerar.
Principais Takeaways
- Os 457 planos são um tipo de plano de aposentadoria que alguns empregadores estaduais, governamentais locais e sem fins lucrativos fornecem a seus trabalhadores. Os IRAs do Roth estão disponíveis para qualquer pessoa que atenda a certos requisitos de renda..
O que é um plano 457?
Um plano 457 é um dos vários planos de aposentadoria que os empregadores podem disponibilizar para seus trabalhadores. Empresas privadas com fins lucrativos geralmente patrocinam planos 401 (k), enquanto organizações sem fins lucrativos, hospitais e escolas públicas podem usar planos 403 (b).
Alguns empregadores estaduais, municipais e sem fins lucrativos oferecem ainda outra opção: o plano 457. Em sua essência, todos esses três planos têm muitas das mesmas vantagens fiscais.
Como 457 planos funcionam
Com um 457 - ou um 457 (b), como costuma ser chamado -, suas contribuições são feitas com dólares antes dos impostos. Portanto, você não estará pagando impostos sobre o dinheiro que colocou no plano até retirá-lo mais tarde na vida.
Para 2020, você pode contribuir com até US $ 19.500. Se você tem 50 anos ou mais, pode fazer uma contribuição adicional de recuperação de US $ 6.500. Isso aumenta seu limite anual para US $ 26.000, o mesmo que com um 401 (k).
Mas, diferentemente do plano 401 (k) ou 403 (b), o 457 pode permitir que você faça uma contribuição especial durante três anos antes da sua idade normal de aposentadoria. Se o seu plano permitir, você pode contribuir com o menor de:
- O dobro do limite anual, que equivale a US $ 39.000 em 2020, ouO limite anual básico mais o valor do limite básico não usado em anos anteriores (isso só se aplica se você não estiver usando as contribuições de recuperação com mais de 50 anos de idade).
Por exemplo, se seu plano especificar 65 anos como sua idade de aposentadoria, você poderá contribuir com até US $ 39.000 por ano quando tiver 62 anos, desde que não seja mais do que seu salário anual.
Como no 401 (k), um empregador pode corresponder às suas 457 contribuições. Se você investir US $ 1.000 por mês e seu empregador corresponder a 50%, receberá US $ 500 em dinheiro grátis todos os meses.
Diferentemente dos planos 401 (k), 457 permitem que você faça contribuições de recuperação maiores nos três anos anteriores à idade da aposentadoria.
Quando você paga impostos?
Embora os 457 planos e os Roth IRAs ofereçam vantagens fiscais, eles são exatamente o oposto em termos de quando você obtém sua isenção de imposto. Como mencionado, as contribuições para 457 planos são feitas com dólares antes dos impostos. Você desfruta de um incentivo fiscal antecipado, pois a contribuição diminui sua renda tributável no ano. Mas você pagará impostos sobre qualquer dinheiro que retirar durante a aposentadoria.
Com um Roth IRA, você não recebe uma isenção de imposto inicial, mas suas contribuições e ganhos crescem isentos de impostos. Você efetivamente paga seus impostos quando faz a contribuição. A partir de 2020, você poderá contribuir com até US $ 6.000 por ano para um Roth IRA ou US $ 7.000 se tiver 50 anos ou mais, desde que cumpra os limites de renda do IRS. Se você é casado e arquiva impostos em conjunto, por exemplo, pode fazer a contribuição total se sua renda bruta ajustada modificada (MAGI) for inferior a US $ 196.000.
Retiradas antecipadas de 457s e Roth IRAs
Ao contrário de outros planos de aposentadoria patrocinados pelo empregador, você pode retirar dinheiro do seu 457 antes dos 59 anos e meio sem penalidade. Mas lembre-se, você ainda deve impostos sobre a retirada.
Com um Roth IRA, seu dinheiro sai isento de impostos (e isento de penalidade) se sua conta tiver pelo menos cinco anos e você tiver 59 anos ou mais. Você pode retirar suas contribuições a qualquer momento, por qualquer motivo, sem impostos ou multas.
457s e Roth IRAs exigiram distribuições mínimas?
As distribuições mínimas necessárias (RMDs) se aplicam a todos os planos de aposentadoria patrocinados pelo empregador, incluindo os 457s. Depois de completar 70 anos e meio, você deve começar a fazer saques ou corre o risco de pagar uma multa de 50%.
Os IRAs de Roth, por outro lado, não têm RMDs durante sua vida. Isso pode torná-los uma ótima maneira de transferir riqueza para seus beneficiários, desde que você não precise do dinheiro para despesas de moradia.
Você pode maximizar tanto um 457 quanto um Roth IRA
De fato, ter os dois tipos de contas de aposentadoria pode servir de proteção contra a imprevisibilidade das taxas de impostos futuras.
Se as taxas de imposto forem muito mais altas quando você se aposentar, você terá se beneficiado significativamente do seu Roth IRA porque seus saques são isentos de impostos. Se as taxas de imposto forem mais baixas quando você se aposentar, seu 457 terá sido a conta com maior eficiência tributária. De qualquer maneira, um ajudará a equilibrar o outro.
Colocando um Roth dentro do seu plano 457
E se você quiser as vantagens de uma conta do tipo Roth dentro do seu 457? Alguns empregadores oferecem uma opção Roth designada. Se isso estiver disponível, você poderá fazer contribuições após o imposto para o seu plano 457 e retirar posteriormente, sem impostos. Ao contrário do Roth IRA, no entanto, sua conta Roth designada estará sujeita às distribuições mínimas necessárias, portanto, um Roth IRA separado ainda pode ser uma escolha melhor.
