O que são fundos não reclamados?
Fundos não reclamados são dinheiro e outros ativos cujo legítimo proprietário não pode ser localizado. Os fundos não reclamados são normalmente entregues ao governo após um período específico. Para reivindicar os fundos ou ativos, o proprietário ou beneficiário designado deve registrar uma reclamação; se pertencer a uma propriedade, pode exigir que o reclamante comprove seus direitos à propriedade ou fundos não reclamados.
Noções básicas sobre fundos não reclamados
Existem várias razões pelas quais fundos e ativos não são reclamados. Por exemplo, um contribuinte pode receber um reembolso, mas o cheque de reembolso não foi reclamado porque o contribuinte se mudou sem atualizar seu endereço junto à autoridade tributária. Falhas bancárias podem criar um pool de fundos não reclamados quando os clientes desconhecem seu fechamento ou não sabem quem entrar em contato para recuperar seus fundos. Pensões não reclamadas são um tipo comum de fundos não reclamados, especialmente quando uma empresa é fechada e nenhuma informação imediata está disponível sobre a administração de suas pensões.
Propriedade não reclamada é essencialmente uma propriedade que não foi reclamada além do período de dormência. O período de dormência é a quantidade de tempo entre o momento em que uma instituição financeira relata uma conta ou ativo como não reclamado e quando o governo considera que essa conta ou ativo deve ser abandonado. Para a maioria dos estados, o período de dormência é de cinco anos. Quando a propriedade é oficialmente designada pelo estado como abandonada ou não reivindicada, ela passa por um processo conhecido como fraude, em que o estado assume a propriedade dessa propriedade até que o legítimo proprietário faça uma reclamação.
Os tipos de propriedade não reclamada incluem cheques sem pagamento de folha de pagamento, ações inativas, fundos judiciais, dividendos, contas correntes e de poupança e receitas de bens. Quando as contas de propriedades não são reclamadas, elas são entregues ao estado por motivos que podem incluir a morte do titular da conta, falha no registro de um endereço de encaminhamento após a mudança de residência ou simplesmente o esquecimento de uma conta.
A propriedade não reclamada não é tributada enquanto estiver arquivada como não reclamada; no entanto, quando é recuperado, o imóvel pode ser reconhecido oficialmente como receita tributável. Alguns fundos não reclamados, como investimentos de um 401 (k) ou um IRA, podem ser recuperados sem impostos.
Principais Takeaways
- Os fundos não reclamados são os ativos em que o legítimo proprietário não pode ser localizado. Fundos e propriedades tipicamente não reclamados são entregues ao estado em que os ativos estão localizados, após a expiração de um período de dormência. Os Estados estabeleceram processos pelos quais os proprietários legais de ativos podem recuperar fundos não reclamados.
Exemplo de fundos não reclamados
Considere um exemplo em que um indivíduo paga impostos federais estimados ao longo de um ano, arquiva seus impostos e solicita que qualquer reembolso seja enviado por correio para seu endereço residencial; antes que o reembolso seja processado, ele se move e não divulga seu novo endereço à autoridade tributária. O reembolso é posteriormente processado e enviado para o último endereço conhecido. Para dissuadir a fraude, a correspondência e os pagamentos das autoridades fiscais geralmente não podem ser encaminhados. Por causa dessa política, seu cheque de reembolso não entregue foi devolvido ao emissor e se tornou um fundo não reclamado. O ônus agora recai sobre o contribuinte para entrar em contato com o governo para reemitir o cheque para o endereço correto.
O Estado de Nova York arrecadou US $ 700 milhões em receita de propriedades não reclamadas em 2013. Embora esse número seja superior à média, o valor da receita derivada dos estados de contas extraviadas totaliza mais de US $ 62 bilhões em todo o país. Os dados indicam que 50% das contas não reclamadas possuem menos de US $ 100, mas não há limite para o tamanho da conta. Em 2014, o Texas devolveu mais de US $ 200 milhões aos proprietários de propriedades não reclamadas anteriormente, com um valor médio de reivindicação de US $ 1.000. Muitas reivindicações são muito maiores, mas é provável que muitas não correspondam aos US $ 32, 8 milhões que um morador de Connecticut reivindicou em 2012, provenientes da venda de ações, de acordo com um artigo de 2017 da Press Connects .
Verificação de fundos não reclamados
Os governos oferecem várias maneiras de verificar se há fundos não reclamados. O Internal Revenue Service (IRS), por exemplo, permite que os contribuintes verifiquem on-line o status de um reembolso e também oferece uma linha direta para a qual os contribuintes podem ligar. Como os portais de reembolso on-line são mais fáceis e mais baratos de manter do que os sistemas telefônicos, os governos podem enfatizar que os clientes só ligam se a entrega de um pagamento de reembolso se estender além de um tempo razoável (por exemplo, 21 dias após o recebimento).
Nos Estados Unidos, o governo federal ainda não possui um sistema disponível para as pessoas procurarem fundos ou propriedades não reclamadas. Ele também não mantém um banco de dados centralizado com o objetivo de monitorar fundos não reclamados em nível federal, nem possui informações sobre fundos não reclamados para cada estado. Indivíduos e empresas que procuram fundos não reclamados provavelmente terão que entrar em contato com as agências estaduais apropriadas onde possam existir fundos ou propriedades não reclamados.
Sem o conhecimento de muitos indivíduos, a maioria das agências governamentais, se não todas, é proibida de entrar em contato com os proprietários de fundos / ativos não reclamados por telefone. Como os golpistas estão cientes dessa limitação, eles podem tentar fraudar o público. Em alguns casos, como com pensões não reclamadas gerenciadas pela PBGC (Pension Benefit Guaranty Corporation), os nomes das pessoas em dívida são listados publicamente. Um golpista pode entrar em contato com esses indivíduos que se apresentam como funcionários do governo e pode oferecer ajuda para garantir os fundos não reclamados mediante uma taxa. É importante saber com qual agência oficial entrar em contato para verificar os fundos e entender que a maioria é proibida de ligar para indivíduos sobre suas propriedades. Um indicador importante de que alguém está tentando fraudar é o pedido de uma taxa, um número de segurança social (SSN) ou informações bancárias.
Nem todos os fundos não reclamados são originários do governo. Os indivíduos podem ter dinheiro não utilizado deixado em cartões-presente, saldos positivos em contas com bancos e outras instituições financeiras e comissões de vendas não cobradas com empregadores anteriores. Além disso, os beneficiários de apólices de seguro de vida e outros investimentos são requerentes comuns de fundos não reclamados. As empresas que mantêm propriedades não reclamadas geralmente são legalmente obrigadas a tentar localizar o proprietário do ativo, mas, se malsucedidas, podem ser solicitadas a solicitá-la a um governo estadual ou local.
