O que é um Tratado de Excedente de Ações?
Um tratado de ações excedentes é um tratado de resseguro em que a seguradora cedente retém uma quantia fixa de responsabilidade da apólice e a resseguradora assume a responsabilidade pelo que resta. Os tratados sobre ações excedentes são considerados tratados pro-rata e são mais comumente usados com seguros de propriedade.
Explicação do Tratado sobre Ações em Excedentes
Uma companhia de seguros normalmente considera um tratado de excesso de ações quando subscreve uma nova apólice. Ao escrever novas apólices, a companhia de seguros concorda em indenizar o segurado até um limite específico de cobertura e, em troca, recebe um prêmio. Para reduzir seu passivo geral e liberar capacidade de subscrever novas apólices, uma seguradora pode ceder parte de seus riscos (e prêmios) a um ressegurador. Quanto risco o ressegurador aceita e em que condições está descrito no tratado de resseguro.
Em um tratado de ações excedentes, a seguradora cedente retém os passivos até um valor específico, chamado de linha, com qualquer passivo remanescente sendo cedido ao ressegurador. O ressegurador, portanto, não participa de todos os riscos e apenas participa dos riscos acima do que a seguradora reteve, tornando esse tipo de resseguro diferente do resseguro de cotas. A quantidade total de risco que um tratado de resseguro cobre, denominada capacidade, é tipicamente expressa em termos de um múltiplo das linhas da seguradora.
Tratados excedentes normalmente têm capacidade suficiente para cobrir várias linhas, mas em alguns casos, o valor total a ser segurado não pode ser coberto por um único contrato de resseguro. Se isso ocorrer, a seguradora cedente deve cobrir o valor restante ou firmar um segundo tratado de resseguro. Isso pode ser conseguido com a assinatura de um segundo (ou terceiro) tratado excedente.
Por exemplo, considere uma companhia de seguros imobiliários que subscreve apólices com uma cobertura de US $ 500.000 e deseja reter US $ 100.000 de passivos como sua linha. Os US $ 400.000 restantes em responsabilidades são cedidos ao ressegurador. Os US $ 400.000 representam o valor coberto pelo tratado de excesso de ações.
Benefícios do resseguro
Ao se cobrir contra perdas excessivas, o resseguro excedente do tratado dá à seguradora cedente mais segurança por seu patrimônio e solvência e mais estabilidade quando ocorrem eventos incomuns ou importantes. O resseguro também permite que uma seguradora subscreva apólices que cubram um volume maior de riscos sem aumentar excessivamente os custos de cobertura de suas margens de solvência ou "a quantia pela qual os ativos da companhia de seguros, a valor justo, são considerados superiores aos seus passivos e outros riscos". compromissos comparáveis ". De fato, o resseguro disponibiliza ativos líquidos substanciais para as seguradoras em caso de perdas excepcionais.
