O que é o Formulário SEC N-6
O Formulário SEC N-6 é um formulário que determinadas contas fiduciárias devem apresentar à Comissão de Valores Mobiliários (SEC). Como agência reguladora criada para ajudar a evitar fraudes e outras formas de fraude envolvendo ações, a SEC monitora as atividades e a manutenção de registros de empresas que negociam ações públicas nos Estados Unidos.
REPARTIÇÃO SEC Formulário N-6
O Formulário N-6 da SEC é um documento que deve ser enviado por contas separadas, que são fundos de investimento unitário que oferecem contratos variáveis de seguro de vida. O objetivo deste formulário é fornecer aos investidores informações que possam ajudá-los a decidir se investem em um contrato de seguro de vida variável.
Este formulário é apenas um exemplo do que é conhecido como depósito na SEC. Esses registros são declarações ou documentos oficiais, que podem incluir relatórios periódicos, declarações de registro e documentos que envolvam divulgações de riscos. Nos Estados Unidos, o governo federal exige que esses documentos sejam arquivados e acessíveis a potenciais investidores no interesse de divulgação total. Os investidores revisam todos esses documentos como uma forma de avaliar o histórico da empresa, avaliar sua saúde financeira atual e também tentar prever o desempenho das ações da empresa em um futuro próximo.
Partes do formulário N-6 da SEC
O Formulário SEC N-6 consiste em três partes principais.
A parte A deste documento, o prospecto, deve conter informações claramente escritas sobre o investimento que o investidor médio, que pode não ter experiência em finanças ou direito, possa entender. Deve fornecer uma divulgação equilibrada dos aspectos positivos e negativos dos contratos variáveis de seguro de vida, incluindo informações sobre riscos e benefícios, taxas, prêmios, benefícios por morte, valores do contrato, resgate, empréstimos, caducidade e reintegração, impostos e procedimentos legais. Como outros documentos, este documento deve seguir as diretrizes da regra 421 (d) da Securities Act, conhecida como regra do inglês simples, que determina que o texto deve ser claro, conciso e facilmente compreensível.
A Parte B fornece informações adicionais que podem ser de interesse para alguns investidores, como demonstrações financeiras e informações sobre prêmios, subscritores e empréstimos. Finalmente, a parte C contém informações sobre diretores, indenização, representação de honorários e muito mais.
As empresas que atendem aos critérios específicos devem preencher e registrar o Formulário SEC N-6, que é um documento exigido pela Lei das Sociedades de Investimento de 1940 e pela Lei de Valores Mobiliários de 1933. Para satisfazer as obrigações de registro na SEC, o Formulário SEC N-6 deve ser preenchido e enviado em formato eletrônico no site da SEC. A SEC disponibiliza as informações contidas nesses arquivos ao público.
