O que é Kite?
Kiting é o uso fraudulento de um instrumento financeiro para obter crédito adicional não autorizado. Kiting abrange dois tipos principais de fraude:
- Emitir ou alterar um cheque ou saque bancário para o qual existem fundos insuficientes. Representar o valor de um instrumento financeiro com a finalidade de estender obrigações de crédito ou aumentar a alavancagem financeira.
Principais Takeaways
- O kiting envolve o uso ilegal de instrumentos financeiros para obter de forma fraudulenta crédito adicional. As empresas de valores mobiliários "empinam" se não seguirem as regras da SEC em relação à obtenção de títulos em tempo hábil.
Verifique Kiting envolvendo bancos
Realizado dentro do sistema bancário, o kite normalmente passa uma série de cheques em duas ou mais instituições bancárias, usando contas com fundos insuficientes. Contando com o tempo de flutuação necessário para que um cheque depositado em um banco seja compensado em outro, o kiter normalmente escreve um cheque no primeiro banco em uma conta no outro.
Antes que esse cheque seja liberado, ele ou ela retira os fundos da segunda conta bancária e deposita os fundos de volta na primeira. O processo pode então ser repetido na ordem oposta, às vezes repetidamente. O resultado líquido é uma série de saques fraudulentos que dependem de estar um passo à frente da verificação fraudulenta em que se baseiam após a liberação.
O tempo reduzido de liberação dos cheques ajudou a reduzir a incidência de kitese envolvendo bancos, assim como práticas como bancos colocando retenções nos fundos depositados e cobrando pelos cheques devolvidos.
Retail Kiting
Uma variante do kite de cheque é conhecida como "kite de varejo". Isso depende de descontar um cheque sem vencimento (número um) em um varejista para comprar um item. Então, antes que esse cheque seja liberado, o kiter escreve outro cheque (número dois), que pode incluir (ou incluir totalmente) um pagamento de reembolso. Embora o reembolso agora seja mais frequentemente associado a cartões de débito, alguns varejistas ainda oferecem essa conveniência com cheques.
O dinheiro do cheque número dois é então depositado na conta, para permitir que o cheque número um seja liberado. A fraude é repetida para cobrir o cheque número dois e pode ser mantida para ficar à frente do carro alegórico e obter de forma fraudulenta uma série de itens e saques em dinheiro.
Kiting With Securities
O kite que envolve deturpar valores mobiliários geralmente ocorre quando as empresas de valores mobiliários desrespeitam os regulamentos da SEC em relação à entrega pontual de transações de compra e venda, que devem ser concluídas dentro de um período de liquidação de três dias. Se uma empresa não receber os valores mobiliários dentro desse prazo, é necessário comprar a escassez no mercado aberto e cobrar da empresa inadimplente as taxas associadas.
Considera-se que a empresa inadimplente pratica o ato fraudulento de kite se não adquirir os valores mobiliários no mercado aberto e mantiver uma posição vendida, atrasar a entrega ou participar de transações contrárias à adequada liquidação das negociações.
