Os regulamentos do Internal Revenue Service (IRS) proíbem o uso de fundos em uma conta do plano 401 (k) como garantia para um empréstimo, mas às vezes é possível que um indivíduo obtenha um empréstimo diretamente de sua conta 401 (k).
Acessibilidade dos fundos 401 (k)
Como o veículo de poupança de aposentadoria mais popular nos Estados Unidos, os planos 401 (k) têm ótimos recursos, como status diferido de impostos, contribuições correspondentes e provisões de recuperação para poupadores mais velhos. Dito isto, uma das desvantagens é a falta de acessibilidade. A estrutura de uma conta 401 (k) é diferente da de uma conta de aposentadoria individual tradicional, ou IRA.
Principais Takeaways
- O IRS não permite que você use fundos em sua conta 401 (k) como garantia para um empréstimo. Em determinadas circunstâncias, você pode pedir emprestado ao seu 401 (k) se o seu plano permitir. com desvantagens que precisam ser consideradas com cuidado.
Enquanto um IRA é realizado em nome do titular da conta, uma conta 401 (k) é realizada em nome do empregador de um indivíduo em nome do indivíduo. O plano 401 (k) específico oferecido pelo empregador rege as circunstâncias sob as quais os indivíduos podem sacar dinheiro da conta, e muitos empregadores apenas permitem saques antecipados em caso de dificuldades financeiras graves. Esse fato estrutural básico referente às contas 401 (k) é um dos principais fatores que apresenta um obstáculo ao uso dos fundos da conta como garantia para um empréstimo.
Um dos outros motivos principais deriva do fato de que essas contas são especificamente protegidas dos credores pela Lei de Segurança de Renda de Aposentadoria de Empregados, ou ERISA. Portanto, se um 401 (k) fosse usado como garantia para um empréstimo, o credor não teria meios de cobrar da conta no caso de o mutuário deixar de pagar os pagamentos do empréstimo.
Empréstimos de um 401 (k)
Em vez de usar uma conta 401 (k) como garantia, um indivíduo pode emprestar o dinheiro necessário da própria conta 401 (k). Você só pode tomar um empréstimo do seu 401 (k) quando os documentos do plano inicial que estabeleceram o plano patrocinado pelo empregador declararem explicitamente que uma provisão de empréstimo está incluída. Você pode solicitar essas informações do contato de recursos humanos da sua empresa ou do seu patrocinador do plano 401 (k).
Depois de determinar que um empréstimo contra o seu 401 (k) está disponível, faça uma solicitação de empréstimo no valor necessário até o limite disponível diretamente ao seu patrocinador do plano 401 (k). Por exemplo, se o seu plano 401 (k) for gerenciado pela Fidelity Investments, direcione sua solicitação para lá.
Depois que o patrocinador do plano processa e aprova sua solicitação de empréstimo 401 (k), você recebe um cheque ou depósito direto pelo valor solicitado, menos as taxas de originação de empréstimos.
O empréstimo de um 401 (k) traz benefícios e desvantagens que precisam ser pesados com cuidado.
Prós
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Ao contrário de um empréstimo pessoal de um credor convencional, no qual você paga (incluindo juros) a um banco ou cooperativa de crédito, seus pagamentos de empréstimos 401 (k) voltam para sua própria conta.
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Os juros pagos nos empréstimos 401 (k) são substancialmente mais baixos do que as taxas de um empréstimo não garantido oferecidas por um credor e beneficiam você como mutuário, em oposição a um credor externo.
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Um empréstimo de um 401 (k) não requer uma aplicação de crédito extensa, verificação de crédito ou subscrição e você recebe fundos em alguns dias úteis.
Contras
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Embora os recursos do empréstimo 401 (k) não sejam tributáveis enquanto você estiver empregado pela empresa, os fundos serão considerados uma distribuição tributável se você não os devolver integralmente após o término do emprego. Se você tiver menos de 59 anos e meio, uma distribuição também resultará em uma multa de 10%.
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Um empréstimo contra o seu 401 (k) reduz suas economias de aposentadoria, as quais, em um mercado em baixa, podem ser difíceis de reabastecer.
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Dependendo do seu período de tempo até a aposentadoria e do tempo que você leva para pagar, sua conta nunca poderá compensar a perda desses fundos ou as oportunidades de valorização.
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Embora os pagamentos de empréstimos voltem à sua conta 401 (k), os adiamentos de salário adicionais podem ser prejudiciais ao fluxo de caixa necessário para outras despesas da vida.
401 (k) Limites de Empréstimos
A partir de novembro de 2019, o IRS permitirá que um indivíduo tome emprestado o que for menor: até US $ 50.000 ou 50% do valor investido da conta (o valor no 401 (k) de um indivíduo que eles receberiam no caso de deixarem o emprego).
As contribuições do empregador não estão incluídas no cálculo do montante de um empréstimo que você é elegível para tomar.
Embora essa restrição seja a mesma para quase todos os planos patrocinados pelo empregador, as empresas variam em quais limitações são impostas ao uso dos recursos do empréstimo. Com alguns planos 401 (k), os funcionários só podem tomar um empréstimo para pagar despesas médicas não cobertas por seguro ou despesas com educação de um cônjuge ou filho. Em outros casos, eles podem usar fundos de empréstimos para um adiantamento em uma compra de casa ou para dificuldades financeiras em geral.
O limite de empréstimo de 50% pode não se aplicar caso o valor da conta investida de um indivíduo seja inferior a US $ 20.000. Nesse caso, o indivíduo poderá emprestar até US $ 10.000 da conta, desde que o valor da conta adquirida seja de pelo menos US $ 10.000.
Termos de reembolso para empréstimos 401 (k)
Assim como outros empréstimos, os fundos obtidos de uma conta 401 (k) devem ser reembolsados, acrescidos de juros. Ao contrário de um empréstimo de um banco, os juros pagos vão para a conta 401 (k). Com a maioria dos empregadores, os pagamentos de empréstimos não podem ser estendidos por um período de cinco anos e são feitos por meio de adiamentos de salário. Em alguns casos, como um empréstimo para adiantamento de uma casa, o reembolso pode ser estendido além do máximo de cinco anos.
Se um indivíduo deixar o emprego antes de pagar o empréstimo, ele terá até outubro do ano seguinte (a data de vencimento da sua declaração de impostos, incluindo a extensão) para devolver o dinheiro. Se o empréstimo não for reembolsado dentro desse prazo, ele é designado como uma distribuição prematura de fundos e, portanto, está sujeito a imposto de renda, além de uma multa de 10% pelo saque antecipado para mutuários menores de 59 anos.
