O que é uma opção Roth?
Uma opção Roth, disponível em alguns planos de aposentadoria da empresa 401 (k), permite que um funcionário contribua com o dinheiro após impostos para uma conta.
A opção Roth 401 (k) está disponível em mais de 50% dos planos da empresa 401 (k). A opção alternativa e mais comum é a "tradicional" 401 (k) ou 403 (b), na qual dólares antes dos impostos são pagos e os impostos não são devidos até que o dinheiro seja retirado durante a aposentadoria.
Compreendendo a opção Roth
O apelo da opção Roth é que o dinheiro acumulado não esteja sujeito a mais impostos quando a pessoa o retirar após a aposentadoria, no saldo ou no retorno do investimento.
O plano tradicional, por outro lado, oferece economia imediata de impostos. O dinheiro pago é subtraído do lucro tributável do empregado para esse ano. É devido quando a pessoa o retira após se aposentar.
Quem precisa de um Roth 401 (k)?
Esse tipo de conta de investimento é adequado para pessoas que pensam que terão uma faixa tributária mais alta na aposentadoria do que estão agora. Notavelmente, todo o saldo da conta é isento de impostos, tanto as contribuições quanto os retornos de investimentos.
Um Roth 401 (k) está sujeito a limites de contribuição que são revisados a cada ano. Para o ano fiscal de 2019, o limite para indivíduos é de US $ 19.000. No ano fiscal de 2020, sobe para US $ 19.500. Pessoas com 50 anos ou mais podem contribuir com até US $ 6.000 a mais como uma "contribuição de recuperação" em 2019. Isso sobe para US $ 6.500 em 2020.
O plano tradicional 401 (k) é financiado com dinheiro antes dos impostos, o que significa que os impostos serão pagos quando o dinheiro for retirado durante a aposentadoria. Ao contrário de um Roth IRA, não há limitações de renda para participar.
De acordo com as regras do IRS, qualquer partida do empregador deve ser adiada para um imposto diferido 410 (k). Mas grande parte do apelo de um 401 (k) é diferido de impostos, o que permite que a conta cresça ainda mais rápido ao longo das décadas através da composição.
Com uma conta com imposto diferido, os saques antes dos 59, 5 anos estão sujeitos a imposto de renda regular e multa de 10%. Com a versão Roth, não há multa ou impostos sobre a parte contribuída.
Outra opção seria dividir suas contribuições entre as versões antes e depois dos impostos, protegendo suas apostas e oferecendo os melhores recursos de ambas as contas.
O plano 401 (k) foi promulgado em 1978 e recebeu o nome da subseção do Código da Receita Federal que o estabeleceu. Em 30 de setembro de 2017, os planos 401 (k) representavam aproximadamente US $ 5, 3 trilhões dos US $ 27, 2 trilhões no total de ativos do plano de aposentadoria nos Estados Unidos, de acordo com o Investment Company Institute. O saldo total do plano 401 (k) aumentou mais de 100% entre 2008 e 2017.
