Índice
- Tomando um empréstimo difícil
- Distribuições Qualificadas
Com o aumento da taxa de matrícula na faculdade, muitos pais buscam suas economias de aposentadoria para ajudar com as propinas da universidade. No entanto, o uso do Roth 401 (k) para complementar as despesas com educação pode não ser tão fácil quanto em outros planos de aposentadoria. Ao contrário de um Roth IRA, não há uma maneira simples de retirar fundos isentos de impostos de um Roth ou do tradicional 401 (k), independentemente do motivo da necessidade dos fundos.
Principais Takeaways
- Embora as despesas diretas com o ensino superior se qualifiquem para saques sem penalidade de uma conta tradicional IRA ou 401 (k), empréstimos e juros para estudantes não. Saques antecipados (antes dos 59 anos e meio) de uma conta de aposentadoria tradicional para uso no pagamento de empréstimos estudantis estarão sujeitos No entanto, as retiradas antecipadas de um Roth 401 (k), no entanto, podem estar isentas de multas e impostos, desde que apenas contribuições e não ganhos sejam atingidos antes dos 59 anos de idade.
Tomando um empréstimo difícil
No entanto, todas as contas 401 (k) possuem um recurso de empréstimo interno, que pode ser útil em momentos de necessidade. Nos termos do plano, os correntistas podem tomar um empréstimo de até 50% de seu saldo, com um valor máximo de empréstimo de US $ 50.000. Esse empréstimo deve ser reembolsado em pagamentos relativamente iguais e regulares dentro de cinco anos, mas todos os pagamentos, incluindo juros, são depositados de volta na conta original.
Portanto, se os custos das mensalidades não forem excessivamente onerosos e sua economia de aposentadoria for robusta, um empréstimo pode ser uma maneira relativamente simples de cobrir as despesas com educação sem esgotar sua conta.
Se um empréstimo não cobrir adequadamente os custos, os planos 401 (k) geralmente incluem termos para distribuições de dificuldades que permitem a retirada de fundos até o valor total de contribuições, sem incluir ganhos ou contrapartida do empregador. A necessidade de fundos, no entanto, deve ser imediata e significativa. Se você atender aos critérios, estará qualificado para receber uma distribuição até o valor necessário, incluindo fundos para cobrir impostos ou taxas adicionais.
No entanto, o atendimento aos critérios para uma distribuição de dificuldades exige que você seja considerado incapaz de atender a essa necessidade por meio de outros ativos, ou de seus cônjuges ou dependentes, e que tenha exercido todas as outras opções de ajuda e empréstimo por meio deste e de qualquer outro plano sob seu nome. Além disso, as distribuições de dificuldades de um 401 (k) tradicional estão sujeitas ao imposto de renda - embora as distribuições de Roth não o sejam - e qualquer retirada pode estar sujeita ao imposto de distribuição antecipada de 10%.
Os titulares de contas que recebem distribuições de dificuldades também estão impedidos de fazer contribuições para qualquer conta de aposentadoria do mesmo empregador por pelo menos seis meses após a retirada.
Distribuições Qualificadas
Você pode retirar suas contribuições originais para um Roth IRA a qualquer momento sem acionar uma penalidade fiscal. As distribuições qualificadas também são 100% isentas de impostos e multas. Uma distribuição qualificada inclui:
- Distribuições realizadas com a idade de 59 anos e meio ou mais; Retiradas feitas depois que o seu Roth IRA estiver aberto há pelo menos cinco anos e você tiver pelo menos 59 anos e meio; Retiradas feitas porque você se torna totalmente e permanentemente desativada; Retiradas feitas ao seu beneficiário depois que você passar Distribuições de até US $ 10.000 para a compra de uma primeira casa
Você também pode evitar a multa por retirada antecipada se uma distribuição não for maior que as despesas qualificadas do ensino superior. Para fins de IRS, as despesas qualificadas do ensino superior incluem:
- As taxas de matrícula e matrícula Taxas de atividade do alunoLivros, suprimentos e equipamentosQuarto e pensão para estudantes matriculados pelo menos a meio períodoDespesas de educação necessárias para um aluno com necessidades especiais
Também devemos observar que essas despesas devem ser pagas a uma instituição educacional qualificada ou qualquer faculdade ou universidade elegível para participar de programas federais de auxílio a estudantes. Receber empréstimos ou subsídios estudantis não é uma condição para usar o dinheiro do Roth IRA para pagar a faculdade.
