DEFINIÇÃO DE ARQUIVO SEC POS AM
Um arquivamento na SEC POS AM é feito por empresas que registraram seu registro na SEC (Comissão de Valores Mobiliários dos EUA). Um registro SEC POS AM é uma alteração pós-efetiva a uma declaração de registro que não é imediatamente efetiva no momento do depósito.
Quebrando o arquivamento da SEC POS AM
O SEC POS AM é um arquivo que possui emendas pós-efetivas para fornecer informações atualizadas sobre o prospecto. Um prospecto é um documento legal formal exigido e arquivado na SEC que fornece detalhes sobre uma oferta de investimento para venda ao público. O prospecto preliminar é o primeiro documento de oferta fornecido por um emissor de valores mobiliários e inclui a maioria dos detalhes dos negócios e transações em questão.
O prospecto final, contendo informações básicas, incluindo detalhes como o número exato de ações / certificados emitidos e o preço exato da oferta, é impresso após a efetivação da transação. No caso de fundos mútuos, um prospecto de fundo contém detalhes sobre seus objetivos, estratégias de investimento, riscos, desempenho, política de distribuição, taxas e despesas e administração de fundos.
Comissão de Valores Mobiliários dos EUA
A Comissão de Valores Mobiliários dos EUA (SEC) é uma agência do governo federal independente responsável por proteger os investidores, manter o funcionamento justo e ordenado dos mercados de valores mobiliários e facilitar a formação de capital. Foi criado pelo Congresso em 1934 como o primeiro regulador federal dos mercados de valores mobiliários. A SEC promove a divulgação pública completa, protege os investidores contra práticas fraudulentas e manipulativas no mercado e monitora as ações de aquisição corporativa nos Estados Unidos.
A principal função da SEC é supervisionar organizações e indivíduos no mercado de valores mobiliários, incluindo bolsas de valores, corretoras, revendedores, consultores de investimento e vários fundos de investimento.
Por meio de regras e regulamentos de valores mobiliários estabelecidos, a SEC promove a divulgação e o compartilhamento de informações relacionadas ao mercado, negociação justa e proteção contra fraudes. Ele fornece aos investidores acesso a extratos de registro, relatórios financeiros periódicos e outros formulários de valores mobiliários por meio de seu abrangente banco de dados eletrônico, de coleta, análise e recuperação de dados (EDGAR).
Documentos da SEC
Um registro na SEC é uma demonstração financeira ou outro documento formal enviado à Comissão de Valores Mobiliários dos EUA. As empresas públicas, certos insiders e corretores são obrigados a fazer registros regulares da SEC. Os investidores e profissionais da área financeira confiam nesses documentos para obter informações sobre as empresas que estão avaliando para fins de investimento. Muitos, mas não todos, registros da SEC estão disponíveis on-line no banco de dados EDGAR da SEC.
Os formulários SEC mais comumente arquivados são o 10-K e o 10-Q. Esses formulários são compostos de quatro seções principais: a seção de negócios, as páginas F, os fatores de risco e as MD&A. A seção de negócios fornece uma visão geral da empresa. As páginas F contêm as demonstrações financeiras que são auditadas ou revisadas por um auditor independente. Os fatores de risco contêm uma lista de todos os riscos potenciais que existem para a empresa. O MD&A contém uma narrativa sobre os resultados financeiros da empresa. Essa narrativa também é acompanhada pelas expectativas da administração para o próximo ano.
