Índice
- Contribuições e ganhos
- Regra de 5 anos para Roth IRA
- Distribuições Qualificadas
- Distribuições não qualificadas
- Exceção pela primeira vez em compradores de residências
- Despesas de ensino superior
- Você deve fazer uma retirada
- Distribuições mínimas necessárias
- Dinheiro em seu Roth IRA
- A linha inferior
As regras de retirada para IRAs de Roth são geralmente mais flexíveis do que aquelas para IRAs tradicionais e 401 (k) s. Ainda assim, você deve fazer sua lição de casa antes de fazer qualquer retirada do Roth IRA. Se você não atender a certos requisitos, poderá acabar devendo impostos e uma multa de 10% pela retirada antecipada.
Principais Takeaways
- Você sempre pode retirar suas contribuições sem imposto ou multa.Se você tiver mais de 59 anos e sua conta tiver pelo menos cinco anos, poderá retirar contribuições e ganhos sem imposto ou multa. Exceções especiais se aplicam a compras domésticas pela primeira vez, despesas da faculdade e várias outras situações.
Contribuições e ganhos
As regras de retirada do Roth IRA diferem dependendo de você retirar suas contribuições ou seus ganhos de investimento. As contribuições são o dinheiro que você deposita em um IRA, enquanto os ganhos são seus lucros. Ambos ficam isentos de impostos em sua conta.
Você pode retirar suas contribuições do Roth IRA a qualquer momento, por qualquer motivo, sem impostos ou multas. Isso ocorre porque você faz contribuições com dólares após impostos, e já pagou impostos sobre esse dinheiro.
Os saques nos ganhos funcionam de maneira diferente. Essas distribuições podem estar sujeitas a imposto de renda e multa de 10%, dependendo da sua idade e de quanto tempo você tem a conta.
Regra de 5 anos para Roth IRA
Em geral, você pode sacar seus ganhos sem impostos ou multas se:
- Você tem pelo menos 59 anos e meio e faz cinco anos desde que você contribuiu pela primeira vez para qualquer Roth IRA (a "regra dos 5 anos").
A regra de cinco anos se aplica independentemente da sua idade quando você abriu a conta. Se você tem 58 anos quando faz sua primeira contribuição, por exemplo, ainda precisa esperar até os 63 anos para evitar impostos.
O relógio começa a contar em 1º de janeiro do ano em que você fez sua primeira contribuição para qualquer Roth. Como você tem até 15 de abril do ano fiscal seguinte para fazer uma contribuição, seus cinco anos podem não ser cinco anos civis completos.
Por exemplo, se você contribuir com o seu Roth IRA no início de abril de 2020 - mas o designar para o ano fiscal de 2019 - você terá que esperar até 1º de janeiro de 2024 para retirar seus ganhos do Roth IRA sem impostos, assumindo que você tem pelo menos 59 anos e meio.
Com as conversões do Roth IRA, o relógio de 5 anos começa em 1º de janeiro do ano em que você fez a conversão. E para os IRAs Roth herdados, começa quando o proprietário original fez sua primeira contribuição - não quando a conta é repassada.
Distribuições Qualificadas
As distribuições qualificadas são isentas de impostos e isentas de penalidade. No que diz respeito ao IRS, uma distribuição Roth IRA é considerada qualificada se sua conta atender à regra de 5 anos e a retirada é:
- Feito na data ou após a data em que você completar 59 anos.
Distribuições não qualificadas
Distribuições não qualificadas são saques que não atendem às diretrizes do IRS para distribuições qualificadas. Você pagará impostos à sua taxa normal de imposto de renda sobre os ganhos, além de uma multa adicional de 10%.
No entanto, talvez você não precise pagar a multa de 10% se uma dessas exceções se aplicar:
- Você está fazendo uma série de distribuições substancialmente iguais. Você tem despesas médicas não reembolsadas que excedem 10% da sua Renda Bruta Ajustada (AGI). Você está pagando prêmios de seguro médico depois de perder o emprego. você está recebendo distribuições qualificadas de reservistas. Você precisa do dinheiro para a recuperação qualificada de desastres. Você está aceitando a distribuição para pagar despesas de educação qualificadas.
Aqui está um rápido resumo das regras de retirada dos IRAs do Roth:
| Regras de retirada do Roth IRA | |||
|---|---|---|---|
| Sua idade | Regra de 5 anos cumprida? | Impostos e Sanções por Saques | Exceções qualificadas |
| 59 ½ ou mais | sim | Isenção de impostos e isenção de penalidade | n / D |
| 59 ½ ou mais | Não | Imposto sobre ganhos, mas nenhuma penalidade | n / D |
| Mais jovem que 59 ½ | sim | Imposto e multa de 10% sobre os ganhos. Você pode evitar os dois se tiver uma exceção qualificada |
|
| Mais jovem que 59 ½ | Não | Imposto e multa de 10% sobre os ganhos. Você pode evitar a penalidade, mas não o imposto, se tiver uma exceção qualificada |
|
Exceção pela primeira vez em compradores de residências
Existem várias exceções no IRS que permitem tirar dinheiro do seu Roth IRA sem pagar uma penalidade. Um é para compradores de casas pela primeira vez. Você é o primeiro comprador de casa se você (e seu cônjuge, se você tiver um) não possui uma casa nos dois anos anteriores.
Você ainda pode se qualificar como comprador pela primeira vez, mesmo se já possuía uma casa no passado.
O dinheiro sai de um Roth IRA em uma ordem específica:
- Dinheiro convertido de outra conta (como um 401 (k) ou IRA tradicional)
O limite de vida útil é de US $ 10.000, então é um contrato único para a maioria dos investidores. Mas como as contribuições são divulgadas primeiro, muitos investidores não precisarão mergulhar em seus ganhos (ou seja, podem evitar impostos).
Depois de retirar o dinheiro, você tem 120 dias para usá-lo para comprar, construir ou reconstruir uma casa. De acordo com as regras do IRS, você também pode usar o dinheiro para ajudar um filho, neto ou pai que atenda à definição inicial do comprador de casa.
Despesas de ensino superior
Você pode fazer retiradas sem penalidades do seu Roth IRA para pagar as despesas de ensino superior em uma faculdade, universidade, escola profissional ou outra instituição de ensino superior. Mas você ainda estará sujeito a impostos de renda sobre a parte dos ganhos.
As despesas qualificadas incluem:
- Aulas particularesFeesLivrosFornecedoresEquipamento necessárioQuarto e mesa (se você é pelo menos um estudante de meio período)
A distribuição pode ser usada para ajudar seu cônjuge, filhos, netos ou bisnetos (e, é claro, você). Mas não importa quem se beneficie, a retirada não pode exceder suas despesas de ensino superior no ano.
Como as retiradas do Roth IRA contam como receita no FAFSA, você poderia receber menos ajuda financeira.
Lembre-se de que as IRAs de Roth e outras contas de aposentadoria não são contabilizadas como ativos no aplicativo gratuito para auxílio ao estudante (FAFSA). No entanto, os saques contam como receita. Isso significa que, se você usar o seu Roth IRA para pagar as despesas com educação, poderá reduzir a quantidade de ajuda financeira que você recebe.
Você pode fazer uma retirada, mas deveria?
Se o dinheiro estiver apertado, uma retirada do Roth IRA pode ser uma solução fácil. Ainda assim, se você puder encontrar outra maneira de sobreviver, faça isso. Você evitará possíveis impostos e multas e, mais importante, manterá sua economia de aposentadoria intacta e no caminho certo. Você não pode "reembolsar" o dinheiro que você retira do seu Roth IRA. Depois que você faz um saque, esse dinheiro - e seus ganhos potenciais - desaparecem para sempre.
Os IRAs da Roth possuem crescimento isento de impostos e retiradas isentas de impostos em distribuições qualificadas. Se você retirar dinheiro, poderá perder anos - ou mesmo décadas - de ganhos e crescimento isentos de impostos. Isso, é claro, pode levar uma grande mordida no seu ninho de aposentadoria. Essa é a maior desvantagem de retirar antecipadamente.
Aqui está uma rápida olhada nos prós e contras de fazer uma retirada do seu Roth IRA.
Prós
-
Você sempre pode retirar contribuições gratuitamente
-
Há exceções às multas por retirada antecipada
-
Você pode evitar tomar um empréstimo
Contras
-
Você provavelmente deve impostos e multas
-
Você não pode pagar o dinheiro
-
Você perde ganhos futuros
Distribuições mínimas necessárias
Ao contrário dos IRAs tradicionais, não há distribuições mínimas necessárias (RMDs) para os Roth IRAs durante a sua vida. Se você não precisar do dinheiro, poderá deixar a conta em paz. Suas contribuições e ganhos podem continuar a crescer.
E se você tiver a conta há pelo menos cinco anos, poderá deixar seu Roth livre de impostos para um beneficiário. Isso faz do Roth uma fantástica estratégia de transferência de riqueza.
Você deve ter dinheiro no seu Roth IRA?
Os IRAs de Roth oferecem benefícios fiscais fantásticos. Embora você não tenha uma isenção de impostos ao contribuir, suas contribuições e ganhos aumentam sem impostos. Obviamente, os saques qualificados também são isentos de impostos.
Devido às regras flexíveis de retirada, muitos investidores gostam de manter um "fundo de emergência" em seus Roth IRAs - uma pequena parte dedicada a dinheiro ou outros investimentos de baixo risco (como CDs).
Depois de reservar dinheiro suficiente para emergências, você pode se concentrar em investimentos que se beneficiam do crescimento isento de impostos da Roth - coisas como fundos mútuos, ETFs e ações que pagam dividendos.
A linha inferior
As implicações financeiras - impostos, multas e perda de ganhos futuros - podem fazer uma retirada antecipada do seu Roth IRA uma má idéia. Obviamente, se você não tiver outras opções, pode ser reconfortante saber que seu Roth está lá para você.
É sempre uma boa ideia consultar um profissional financeiro qualificado antes de tomar grandes decisões sobre as retiradas do Roth IRA. Mas se você prestar muita atenção às regras listadas acima, estará no caminho de um sólido plano de retirada que proteja seus ativos, enquanto permite que o dinheiro da sua aposentadoria cuide de sua família.
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