Uma das razões pelas quais os IRAs do Roth são tão populares são os benefícios fiscais: o dinheiro da conta aumenta sem impostos e os saques qualificados na aposentadoria também são isentos de impostos. Ainda assim, há momentos em que pode fazer sentido financeiro converter seu Roth IRA em um IRA tradicional. Aqui estão cinco razões convincentes.
Principais Takeaways
- Os IRAs de Roth oferecem retiradas isentas de impostos durante a aposentadoria, mas às vezes faz sentido financeiro obter uma isenção de impostos inicial do IRA tradicional. Se você se converter em um IRA de Roth e acabar com um suporte de imposto mais alto, poderá reverter a conversão. muito dinheiro, você não pode contribuir para um Roth. IRAs tradicionais não têm restrições de renda para contribuições.
IRAs tradicionais têm incentivos fiscais antecipados
A razão mais simples, se não a mais sombria, para converter seu Roth IRA em um IRA tradicional é que você não tem dinheiro, pelo menos agora. Isso significa que você pode não conseguir pagar confortavelmente o imposto de renda devido com o dinheiro que contribui para um Roth IRA.
Contribuir para um IRA tradicional é menos um esforço financeiro, porque esse dinheiro é retirado do salário bruto, e não do salário inicial. Em outras palavras, você obtém uma redução de imposto inicial sobre suas contribuições. Ao retirar o dinheiro durante a aposentadoria, você deve imposto de renda sobre suas contribuições e retornos de investimento.
"Em uma situação em que alguém está com pouco dinheiro, uma contribuição tradicional do IRA fornecerá mais deduções e, portanto, mais dinheiro em mãos após a declaração de impostos", observa David S. Hunter, CFP®, presidente da Horizons Wealth Management, Inc., em Asheville, NC
Sua conta do Roth teve um desempenho inferior
Se sua conta do Roth IRA perdeu valor repentinamente devido às forças do mercado, o tio Sam não fará uma pausa. Você ainda será tributado pelo dinheiro que colocou na conta naquele ano.
Você pode economizar em sua conta de imposto, convertendo seu Roth IRA em um IRA tradicional. Com a opção, você pelo menos adia o acerto de contas até depois de se aposentar. Mesmo assim, você é tributado apenas pelo que retirar, e não pelo saldo total.
Você fez demais para contribuir com um Roth
Você deve atender aos níveis específicos de receita bruta ajustada modificada (MAGI) para contribuir para um Roth IRA. Em 2020, sua renda deve inferior a US $ 124.000 (como um único arquivador) para fazer a contribuição completa, que é:
- $ 6.000 se tiver menos de 50 anos de idade $ 7.000 se tiver 50 anos ou mais
O limite para o casamento de casais é inferior a US $ 196.000. Existem níveis de contribuição reduzidos se o seu MAGI estiver alguns milhares de dólares acima desses níveis de corte.
Você pode converter um Roth para um IRA tradicional a qualquer momento. Você o informa na declaração de imposto do mesmo ano.
Se o seu MAGI exceder o nível máximo - ou estiver pairando perto dele - você poderá converter seu Roth IRA em um IRA tradicional. Dessa forma, você ainda pode contribuir para um IRA: Não há limites de renda para contribuir para um IRA tradicional.
Ainda assim, se você ganhar muito dinheiro, poderá não ser capaz de receber a dedução total dos impostos antecipadamente - assim como o processamento de números antes de tomar qualquer decisão.
Você espera que sua renda caia
Digamos que você calcule os números da sua renda anual projetada depois de se aposentar e perceba que provavelmente está em uma faixa tributária significativamente mais baixa. Isso não é necessariamente um desastre se você determinou que seus custos de vida também serão mais baixos.
No entanto, isso significa que você não se beneficiará tanto das distribuições isentas de impostos que são a principal característica do Roth IRA. Se você converter para um IRA tradicional agora, obterá o benefício fiscal imediato das contribuições antes dos impostos. Isso pode lhe dar mais dinheiro para investir em outro lugar ou fornecer dinheiro extra que você precisa agora.
"Se você espera ter uma faixa tributária menor na aposentadoria, o que é comum, faz mais sentido utilizar um IRA tradicional", diz Mark Hebner, fundador e presidente da Index Fund Advisors em Irvine, Califórnia.
"Você renuncia ao pagamento de impostos sobre as contribuições na sua taxa de imposto mais alta atual e depois paga impostos na aposentadoria a uma taxa de imposto mais baixa nas distribuições."
Lembre-se de que as distribuições mínimas necessárias (RMDs) começam aos 70 anos e meio para um IRA tradicional. Os IRAs do Roth não têm RMDs durante a vida do proprietário da conta original.
Uma conversão de Roth deu um empurrão em você
Isso pode levar você a um nível mais alto. No mundo das contas de aposentadoria, esse cenário é um verdadeiro paradoxo, mas pode fazer sentido reverter a conversão (chamada de recharacterização). Você tem até 15 de outubro do ano após fazer uma conversão do Roth IRA para reverter para um IRA tradicional.
A linha inferior
Há um benefício final na conversão: é provável que você receba um reembolso dos impostos de renda que já pagou pela conta Roth.
Seja qual for o motivo da conversão de uma conta, lembre-se dos prazos do calendário impostos pelo IRS. As conversões devem ser concluídas até a data final permitida para arquivar ou alterar os impostos do ano anterior. A data padrão é 15 de outubro.
Os IRAs de Roth oferecem uma conta de investimento totalmente isenta de impostos na aposentadoria. Mas suas circunstâncias pessoais podem exigir que faça sentido converter seu Roth em um IRA tradicional.
