O que é um plano de exclusão?
Um plano de opt-out é um programa de poupança de aposentadoria patrocinado pelo empregador que registra automaticamente todos os funcionários em seu 401 (k) ou IRA simples.
As empresas que usam a provisão de não participação inscrevem todos os funcionários elegíveis em uma alocação padrão a uma taxa de contribuição definida, geralmente começando em cerca de 3% do salário bruto. Os funcionários podem alterar seus níveis de contribuição ou optar por não participar do plano. Eles também podem alterar os investimentos em que seu dinheiro entra, se a empresa oferecer opções.
Compreendendo o plano de exclusão
Os planos de exclusão diferem. Alguns permitem que os funcionários retirem contribuições automáticas, incluindo ganhos, no prazo de 90 dias a partir da primeira contribuição automática. Outros aumentam automaticamente a taxa de contribuição padrão todos os anos em que um funcionário participa do plano, até um máximo de 10%.
Assim como em outros planos patrocinados por funcionários, alguns oferecem contribuições correspondentes. Por exemplo, o empregador pode corresponder dólar a dólar na contribuição automática até uma determinada porcentagem. Uma correspondência de empregador de 3% é a média entre os empregadores que optam por oferecer uma.
Os empregadores precisam cumprir certas regras ao oferecer esses tipos de planos. Por exemplo, todos os funcionários devem estar 100% investidos após não mais de dois anos de serviço. É preciso oferecer aos funcionários oportunidades para alterar suas opções de investimento periodicamente.
Um plano de opt-out deve definir todas as regras para os funcionários, fornecer notificações e divulgações e executar o plano de maneira uniforme entre todos os que são elegíveis.
Prós e contras de um plano de exclusão
Muitos trabalhadores nos EUA não demoram o suficiente para se aposentar, e alguns não economizam nada. Sabendo disso, algumas empresas adotam planos de exclusão, em um esforço para aumentar o número de funcionários que economizam.
Os planos de exclusão tendem a aumentar as taxas de participação. No entanto, eles geralmente começam com níveis de contribuição dos funcionários baixos demais para ajudá-los significativamente na aposentadoria. Isso é prejudicial para os funcionários que tendem a não agir por conta própria, pois continuam investindo pouco a longo prazo. Sem um lembrete periódico de que uma contribuição de 3%, por exemplo, é apenas um ponto de partida, muitos podem não economizar o suficiente a longo prazo.
Por esse motivo, alguns argumentam que os planos de não participação tendem a diminuir as contribuições totais de aposentadoria dos funcionários. Para combater essa possibilidade, alguns empregadores aumentam a taxa de contribuição dos funcionários em 1% ao ano, com 10% no máximo habitual.
Existem outras maneiras pelas quais os empregadores podem incentivar contribuições para a aposentadoria. Aumentar a correspondência da empresa é um deles. Isso pode aumentar a participação, embora custe mais à empresa.
