Há muitas razões para considerar uma rolagem da conta de aposentadoria individual do Roth (IRA), que transfere fundos de um IRA tradicional existente (ou outra conta de aposentadoria) para um Roth IRA. Aqui está uma rápida olhada em como converter para um Roth IRA, além de considerações ao decidir se faz sentido para você.
Principais Takeaways
- Um rollover Roth IRA (ou conversão) transfere dinheiro de um IRA tradicional ou 401 (k) para um Roth. Você pode contornar os limites de renda do Roth IRA fazendo uma rolagem. Você deve impostos sobre qualquer quantia que converter, e isso pode ser substancial.
Como converter para um Roth IRA
A maioria das grandes corretoras facilita a conversão para um Roth. Em geral, é um processo de três etapas:
1. Financie sua IRA tradicional (ou outra conta de aposentadoria). Se você ainda não possui um, precisará abrir e financiar um primeiro.
2. Pague impostos sobre suas contribuições e ganhos. Você faz contribuições Roth IRA com dólares após impostos. Se você já deduziu suas contribuições tradicionais do IRA, agora deve impostos. Parece um passo fácil, mas lembre-se de que a carga tributária pode ser substancial.
3. Converta a conta em um Roth IRA. Se você ainda não possui um Roth IRA, abrirá um durante o rollover.
Métodos de rolagem Roth IRA
A maneira mais simples de converter para um Roth é um trustee-to-trustee ou rolagem direta de uma instituição financeira para outra. Diga ao seu provedor IRA tradicional que você deseja transferir o dinheiro diretamente para o seu provedor Roth IRA.
Se os dois IRAs estiverem na mesma empresa, você pode solicitar à sua instituição financeira que transfira uma quantia específica do IRA tradicional para o seu Roth. Esse método é chamado de mesma transferência de trustee.
Com uma substituição indireta, você recebe uma distribuição do seu IRA tradicional. Você tem 60 dias para depositá-lo no seu Roth IRA.
Convertendo de um 401 (k)
Você também pode converter outras contas de aposentadoria, como um plano 401 (k) ou 403 (b), patrocinado pelo empregador, depois de deixar seu emprego. Alguns planos permitem acessar o dinheiro enquanto você ainda trabalha - uma “distribuição em serviço”. No entanto, você geralmente precisa atingir os 59 anos e meio de idade para poder fazer isso.
Então, você terá apenas 60 dias para depositar todo o dinheiro em uma nova conta Roth, incluindo os 20% que você não recebeu. Não cumpra o prazo e qualquer dinheiro que não for transferido para um Roth IRA estará sujeito a uma multa de 10% pelo saque antecipado, se você tiver menos de 59 anos e meio. E você ainda estará sujeito a impostos sobre o valor total convertido.
Vantagens de Roth IRA
As IRAs da Roth oferecem vários benefícios importantes não oferecidos por outros planos de aposentadoria.
Para iniciantes, os ganhos do Roth IRA crescem isentos de impostos e os saques na aposentadoria também são isentos de impostos. Além disso, você pode retirar suas contribuições a qualquer momento, independentemente da sua idade. Além do mais, não há distribuições mínimas necessárias (RMDs) para Roth IRAs. Isso significa que, se você não precisar do dinheiro, poderá deixar a conta em paz e passá-la aos seus herdeiros.
Uma conversão de Roth é especialmente atraente se você espera que sua taxa de imposto futura seja maior que a taxa atual. E se seus ganhos forem altos o suficiente para impedir que você contribua diretamente para um Roth IRA, você poderá usar uma conversão Roth como entrada secundária nos futuros rendimentos isentos de impostos na aposentadoria.
Você deve converter para um Roth IRA agora?
Depois de decidir que o Roth IRA é sua melhor opção de aposentadoria, a decisão de converter se resume à fatura fiscal do ano atual. Isso ocorre porque quando você transfere dinheiro de uma conta de aposentadoria antes dos impostos, como um IRA tradicional ou 401 (k), para um Roth, é necessário pagar impostos sobre essa renda.
Prós
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- Os IRAs de Roth possuem enormes vantagens fiscais, incluindo crescimento isento de impostos e retiradas isentas de impostos na aposentadoria.
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- Você pode retirar contribuições a qualquer momento, por qualquer motivo, sem impostos.
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- Ao contrário dos IRAs tradicionais e do 401 (k), um Roth não exige distribuições mínimas.
Contras
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- Você paga imposto pela conversão - e isso pode ser substancial.
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- Você não pode se beneficiar se sua alíquota for menor no futuro.
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- Você deve esperar cinco anos para receber retiradas isentas de impostos do Roth, mesmo se você já tem 59 anos e meio.
Faz sentido: se você tivesse investido esse dinheiro originalmente em um Roth, pagaria impostos pelo ano em que contribuísse.
Uma rolagem do Roth IRA é mais benéfica quando:
- Você tem o dinheiro disponível para pagar os impostos. Você pode ficar tentado a usar alguns dos fundos convertidos para cobrir seus impostos. Mas isso significa que você perderá anos ou décadas de crescimento isento de impostos com esse dinheiro. E você pode ter uma multa de 10% no dinheiro. Não gera consequências tributárias onerosas. Cuidado: o valor que você converte, quando o adiciona à receita do ano atual, pode levar você a um escalão mais alto ou sujeitá-lo a impostos que de outra forma não pagaria. Por exemplo, aposentados que convertem ativos em um Roth IRA podem acabar pagando mais impostos sobre seus benefícios do Seguro Social e prêmios mais altos do Medicare se o valor convertido elevar sua renda acima de certos níveis. Um consultor tributário pode ajudar a analisar os números. Sua conta IRA existente sofreu perdas recentes. Um saldo mais baixo no IRA tradicional significa que você deve menos impostos no momento da conversão e tem maior potencial de crescimento isento de impostos. Se você converter os saldos existentes da conta de aposentadoria em um Roth IRA neste ano, pagará o imposto quando registrar sua declaração de imposto no prazo final do próximo ano. Você está em uma faixa de impostos mais baixa do que o habitual, talvez porque trabalhe menos, troque de emprego ou perca um bônus. Você tem mais deduções por item do que o normal, o que pode ajudar a diminuir sua renda tributável. Você ganha muito para contribuir com um Roth no ano atual, mas espera ter uma taxa de imposto mais alta durante a aposentadoria.
A linha inferior
Convertendo para um Roth IRA é mais fácil do que nunca. Você pode transferir parte ou todo o seu saldo tradicional do IRA (ou outra conta de aposentadoria) existente para um Roth IRA, independentemente da sua renda. Mas lembre-se de que as restrições de elegibilidade de renda ainda se aplicam às contribuições do ano atual.
Após a conclusão da conversão, parabenize-se: você acabou de se inscrever para anos de crescimento isento de impostos. Pode ser toda a diferença entre uma aposentadoria estressante e feliz.
