Sim. O IRA do SEP é apenas um IRA tradicional que recebe contribuições do SEP do empregador e opera pelas mesmas regras.
Só para esclarecer:
- Uma conta de aposentadoria individual tradicional (IRA) é um plano de poupança de longo prazo que permite que uma pessoa ou casal com renda tributável invista uma parte da renda bruta anual até um máximo definido a cada ano. Esse dinheiro não está sujeito ao imposto de renda naquele ano, e o dinheiro não é tributado, pois acumula de ano para ano. Quando o proprietário da conta se aposenta e começa a retirar dinheiro, ele é tributado como renda ordinária. Um Plano de Auto-Emprego (SEP) IRA é uma variação projetada para freelancers e proprietários de pequenas empresas com pelo menos um funcionário. Ao contrário de um IRA tradicional, um funcionário não pode contribuir para o fundo. Mas o empregador pode contribuir para o fundo de um funcionário, bem como para seu próprio fundo.
O SEP IRA pretende ser fácil de configurar e flexível de usar. Por exemplo, um empregador pode decidir no final do ano se deve fazer uma contribuição e quanto. (O empregador não pode contribuir apenas com seu próprio fundo, mas também deve contribuir com os fundos de quaisquer funcionários elegíveis.)
Principais Takeaways
- A SEP IRA é um tipo de IRA tradicional projetado para freelancers e proprietários de pequenas empresas. Como qualquer IRA tradicional, você pode converter a conta em um Roth IRA. Lembre-se de que você deve impostos de renda para esse ano fiscal em todo o saldo.
Noções básicas sobre o SEP IRA
Como um IRA tradicional, um SEP IRA pode ser aberto em praticamente qualquer banco, instituição financeira, empresa de investimento pessoal ou plataforma de negociação on-line. Está disponível uma grande variedade de opções de investimento, desde fundos de títulos conservadores a fundos de ações de crescimento agressivo.
Esta não é apenas uma conta, no entanto. É uma conta especial do IRA, e o que o torna especial é que é endossado pelo Internal Revenue Service como um veículo de poupança de aposentadoria com benefícios fiscais aprovados pelo governo federal.
O IRA é, por definição, um veículo de poupança com imposto diferido. Existem benefícios para você e seus funcionários:
Para converter um SEP IRA, entre em contato com a instituição financeira que gerencia o dinheiro. Você pode acumular o dinheiro lá ou em qualquer outra empresa que ofereça IRAs.
Os impostos sobre o dinheiro contribuído para a conta são adiados até que o dinheiro seja retirado, presumivelmente após a aposentadoria. Sua renda tributável e a de seus funcionários são reduzidas para esse ano. Portanto, o impacto real no seu lucro líquido é menor do que teria sido se você tivesse simplesmente aberto uma conta poupança para guardar seu dinheiro. Além disso, você não é tributado sobre o lucro de um ano para o outro. Todos os impostos são devidos somente quando você sacar dinheiro.
Um IRA tradicional é chamado de "tradicional" para distingui-lo do outro tipo principal de IRA, o Roth.
Convertendo um SEP IRA em um Roth IRA
Um Roth IRA tem uma diferença principal de um IRA tradicional: os impostos são pagos antecipadamente. Ou seja, você paga os ganhos após impostos, sem dedução imediata de impostos. Mas você nunca deve impostos sobre esse dinheiro novamente, principal ou lucro, quando você retira o dinheiro após a aposentadoria.
Ao converter qualquer IRA tradicional, incluindo um SEP IRA, em uma conta Roth, você deve impostos sobre o saldo nesse ano fiscal. Isso é considerado um bom planejamento de aposentadoria, se você puder pagar os impostos agora, em vez de devê-los mais tarde, depois de se aposentar. Isso é especialmente verdade se você espera estar em um escalão mais alto depois de se aposentar.
Outro benefício do Roth IRA é que você não precisará fazer retiradas anuais mínimas, como acontece com um IRA tradicional. O IRS já tomou o seu corte e, portanto, não se importa se ou quando você usa o dinheiro.
Por fim, o Roth IRA não possui penalidades por retirada antecipada. Se você absolutamente deve invadir sua conta de aposentadoria antes de se aposentar, você pode.
Como
Para converter para um Roth IRA, entre em contato com a instituição financeira que gerencia sua SEP ou outra conta tradicional do IRA. Na fala do IRS, esse é o administrador da conta. Você pode transferir o dinheiro para uma conta Roth nessa instituição ou em outro lugar, se desejar.
De qualquer forma, solicite uma sobreposição. Você não quer que esse dinheiro seja pago em suas mãos. Mesmo se você não o usar, poderá sofrer penalidades por retirada antecipada.
