Só porque você é uma pessoa, freelancer ou contratado independente, não precisa ficar sem um plano de aposentadoria. Se você trabalha por conta própria, pode configurar sozinho um 401 (k), também conhecido como plano 401 (k) independente. Solo 401 (k) s tem alguns benefícios sobre outros tipos de contas de aposentadoria.
Principais Takeaways
- Os indivíduos autônomos que atendem a certos requisitos podem configurar um solo 401 (k) para economizar para a aposentadoria. Esse tipo de plano oferece vários benefícios em relação a outros tipos de contas de aposentadoria. Um dos principais benefícios é que os limites de contribuição são normalmente mais altos planos de aposentadoria.
Vamos começar dando uma olhada no que é necessário para configurar um e como eles funcionam.
Requisitos de elegibilidade
Para investir em um 401 (k) individual, você deve atender a certos requisitos. O primeiro estipula que você e não um empregador são responsáveis por sua renda. Proprietários únicos, proprietários de pequenas empresas sem funcionários (embora cônjuges possam contribuir se trabalharem para os negócios), contratados independentes e freelancers normalmente se enquadram nessa descrição.
O segundo requisito é que você deve ter ganho renda. Isso pode ser verificado através dos registros fiscais.
Etapas para configurar um Solo 401 (k)
De acordo com o Internal Revenue Service (IRS), há etapas específicas que devem ser tomadas para abrir corretamente um plano 401 (k) individual.
Primeiro, você deve adotar um plano por escrito, o que significa que você deve fazer uma declaração por escrito do tipo de plano que pretende financiar. Você pode escolher entre dois tipos de planos de aposentadoria: tradicional e Roth. Cada um tem benefícios fiscais distintos.
Um solo 401 (k) deve ser configurado até 31 de dezembro do ano fiscal para o qual você está fazendo contribuições.
O tradicional 401 (k)
Com um plano individual tradicional, você investe seus dólares antes dos impostos, reivindicando efetivamente uma redução de impostos durante seus anos de trabalho. Quando você atinge a idade da aposentadoria, paga impostos sobre os fundos que retira - incluindo o dinheiro que seus investimentos ganharam ao longo dos anos.
A desvantagem é que, quando você estiver pronto para sacar seu dinheiro, a taxa de imposto poderá ser maior do que quando você investiu inicialmente e a carga tributária adicional poderá apagar os benefícios fiscais recebidos anteriormente. No entanto, lembre-se de que a maioria dos aposentados tem uma faixa tributária mais baixa do que em seus anos de trabalho.
The Roth 401 (k)
Os planos de Roth são financiados com dólares após impostos. Desde que você já deu o recibo do IRS, os saques são isentos de impostos quando é hora de se aposentar. Isso é totalmente isento de impostos, tanto o valor que você pagou quanto as devoluções que a conta ganhou.
Depois que o tipo de plano for estabelecido, será necessário criar uma relação de confiança que reterá os fundos até você precisar deles ou atingir a idade da aposentadoria. Você pode selecionar uma empresa de investimento, corretora on-line ou companhia de seguros para gerenciar o plano para você.
Você também precisa estabelecer um sistema de manutenção de registros para que todos os investimentos sejam contabilizados o tempo todo.
Benefícios de um Solo 401 (k)
Solo 401 (k) s oferecem várias vantagens sobre outros tipos de contas de aposentadoria.
Uma das principais vantagens é que os limites de contribuição são normalmente os mais altos entre os planos de aposentadoria. Como um 401 (k) patrocinado pelo empregador, as contribuições podem ser feitas pelo empregado e pelo empregador. Com um solo 401 (k), você usa os dois chapéus e pode fazer contribuições nos dois papéis.
Como funcionário, você pode contribuir com US $ 19.000 em 2019. Se você tem 50 anos ou mais, pode fazer uma contribuição adicional de recuperação de US $ 6.000. Em 2020, o valor máximo é de US $ 19.500 e a contribuição de recuperação é de US $ 6.500.
Usando o chapéu de empregador, você pode contribuir com até 25% de sua remuneração. O limite total de contribuição para um 401 solo (k) é de US $ 56.000 em 2019, sem contar a contribuição de recuperação de US $ 6.000 para aqueles com 50 anos ou mais. Em 2020, o total será de US $ 57.000, sem contar o valor de recuperação de US $ 6.500.
A capacidade de escolher entre um plano tradicional e o de Roth também é um benefício. Isso significa que você pode escolher um plano com a vantagem tributária mais adequada para você.
Outro benefício é que, diferentemente do SEP IRA, outra conta de aposentadoria com vantagem fiscal, frequentemente recomendada para proprietários de pequenas empresas, você pode obter empréstimos do plano. Em geral, não é aconselhável pedir emprestado ao seu fundo de aposentadoria, mas é uma opção decente, se necessário.
Com planejamento e diligência adequados, um 401 (k) individual oferece o potencial de desfrutar de uma aposentadoria confortável depois de anos sendo seu próprio chefe e trabalhando nos seus próprios termos.
