O que é um cônjuge roth ira?

Você precisa ganhar renda para contribuir com um Roth IRA (ou tradicional). Mas se você é casado, pode usar um Roth IRA conjugal para aumentar seu potencial de economia de aposentadoria - mesmo que apenas um dos cônjuges trabalhe por salário.

Principais Takeaways

• Você precisa ter “renda auferida” (compensação tributável) para contribuir para um IRA tradicional ou Roth. Uma exceção a essa regra é um IRA conjugal, que permite que alguém com renda auferida contribua em nome de um cônjuge que não trabalha para Um cônjuge que trabalha pode contribuir para os dois IRAs, desde que tenha renda suficiente para cobrir as duas contribuições.

Um IRA é uma excelente ferramenta para economizar na aposentadoria. Essas contas foram introduzidas em meados dos anos 70, como uma maneira de ajudar os trabalhadores a economizar para a aposentadoria e a diminuir sua renda tributável.

Não é de surpreender, portanto, que você tenha renda de um emprego para contribuir - e aproveitar o benefício fiscal - de um IRA. De acordo com as regras do IRS, você precisa ter “rendimentos auferidos” para contribuir para um IRA tradicional ou Roth.

Apesar disso, ainda há uma maneira de os cônjuges terem seus próprios IRAs, mesmo que não trabalhem por dinheiro.

O que conta como renda auferida?

Há duas maneiras de obter renda: Trabalhe para outra pessoa que lhe pague, ou administre ou possua uma empresa (ou fazenda). Os rendimentos auferidos incluem:

• Salários e saláriosDicas e bônusComissõesJuros e dividendos de investimentosPagamento que você recebeu enquanto detentoSegurança social

Sua renda obtida deve corresponder ou exceder sua contribuição à IRA. Para 2019, você pode contribuir com até US $ 6.000 ou US $ 7.000 se tiver 50 anos ou mais. Portanto, para fazer a contribuição total, você precisa de pelo menos US $ 6.000 (ou US $ 7.000) de renda auferida. Se você ganha menos, pode contribuir com o valor que ganhou.

A exceção Spousal IRA

Você pode contribuir para um IRA conjugal em nome de um cônjuge que não obteve renda. Para fazer isso, você deve ter renda suficiente para cobrir as duas contribuições. Para contribuir totalmente para os dois IRAs em 2019, sua renda ganha teria que ser de pelo menos US $ 12.000 ou US $ 14.000 se você tiver 50 anos ou mais.

Lembre-se de que os IRAs são contas individuais (portanto, o indivíduo no IRA). Como tal, um IRA conjugal não é uma conta conjunta. Em vez disso, cada um de vocês tem seu próprio IRA - mas apenas um cônjuge financia os dois.

Você deve ser casado e registrar em conjunto para abrir um IRA conjugal.

Para tirar proveito de um IRA conjugal, você precisa ser casado, e seu status de declaração fiscal deve ser "declaração conjunta de casamento". Você não pode fazer uma contribuição conjugal para um IRA se arquivar separadamente.

Benefícios IRA do cônjuge

Um IRA conjugal é uma excelente maneira de um cônjuge que não trabalha por salário para economizar na aposentadoria. Sem a exceção conjugal do IRA, os cônjuges sem renda auferida podem ter problemas para encontrar uma maneira com benefícios fiscais de economizar para a aposentadoria.

Se um dos cônjuges já tiver maximizado suas próprias contribuições para o IRA, pode ser uma grande oportunidade para os casais melhorarem seu planejamento de aposentadoria com vantagem fiscal.

Seu cônjuge pode nomeá-lo como o beneficiário do IRA conjugal. Mas quando você começa a contribuir com a conta, o dinheiro é do seu cônjuge. Isso se torna importante se você se separar ou se divorciar no futuro.

Um IRA conjugal permanece intacto, mesmo que o cônjuge sem renda auferida comece a receber pagamento pelo trabalho. Nesse caso, ele ou ela ainda podem contribuir para o IRA, de acordo com as regras regulares do IRA.

Tradicional ou Roth IRA?

Um IRA conjugal é um IRA comum criado em nome de um cônjuge. Você pode configurá-lo como um IRA tradicional ou Roth.

A maior diferença entre os dois IRAs é quando você recebe a isenção de impostos. Com um IRA tradicional, você deduz suas contribuições agora e paga impostos mais tarde quando faz distribuições.

Com os Roth IRAs, no entanto, não há redução de impostos inicial. Mas suas contribuições e ganhos aumentam sem impostos, e as distribuições qualificadas também são isentas de impostos. Há outras diferenças também. Aqui está um rápido resumo.

Roth e IRA tradicional: principais diferenças
Característica	Roth IRAs	IRAs tradicionais
Limites de contribuição de 2019	US $ 6.000 ou US $ 7.000 se você tiver 50 anos ou mais	US $ 6.000 ou US $ 7.000 se você tiver 50 anos ou mais
2019 Limites de Renda	Pessoas com altos salários podem não conseguir fazer contribuições	Os que obtém altos salários podem não conseguir deduzir contribuições
Tratamento Tributário	Sem redução de impostos para contribuições; retiradas são isentas de impostos na aposentadoria	Dedução fiscal de contribuições; saques tributados como renda ordinária
Retiradas isentas de impostos	Retirar contribuições a qualquer momento; ganhos após os 59 anos e meio, desde que tenham se passado pelo menos cinco anos desde que você contribuiu pela primeira vez para um IRA	A partir dos 59 anos e meio
Distribuições mínimas necessárias	Nenhum RMDs durante a vida do titular da conta; os beneficiários podem estender as distribuições ao longo de muitos anos	As distribuições devem começar aos 70 anos e meio; beneficiários pagam impostos sobre IRAs herdados