O que é seguro de vida de propriedade de confiança (TOLI)?
O seguro de vida de propriedade da confiança (TOLI) é um tipo de seguro de vida que reside dentro de uma relação de confiança. O TOLI é uma ferramenta de planejamento patrimonial consumida principalmente por indivíduos de alto patrimônio líquido, que contam com ela para garantir a distribuição responsável dos ativos de herança entre seus herdeiros, reduzir a responsabilidade tributária e atingir seus objetivos de caridade.
Principais Takeaways
- O seguro de vida de propriedade de confiança (TOLI) é um tipo de seguro de vida alojado em uma relação de confiança. A TOLI é favorecida por indivíduos de alto patrimônio líquido que usam essa ferramenta para atender às necessidades de planejamento patrimonial. Os ativos alojados na confiança legada aos beneficiários podem contornar as obrigações tributárias onerosas. da confiança. Caso contrário, os produtos devem ser substituídos por ofertas superiores.
Entendendo o Seguro de Vida Confiável (TOLI)
É importante que as apólices de seguro de propriedade da confiança sejam revisadas regularmente porque as apólices existentes podem não atender adequadamente às necessidades atuais da relação de confiança. Os produtos de seguro mais recentes podem ser mais econômicos, oferecendo melhores opções e recursos.
Seguro de vida
Nos casos em que uma apólice de seguro de vida não é estabelecida inicialmente dentro da relação de confiança, mas depois é transferida para ela, é extremamente importante lembrar que existe um período de recuperação de três anos. Se você morrer dentro desses três anos, o produto do seguro será considerado parte de sua propriedade. Consequentemente, esses ativos estarão sujeitos à tributação imobiliária. É por isso que geralmente é prudente que os indivíduos conduzam esse tipo de planejamento aos 60 ou 70 anos, em vez de esperar até que fiquem muito mais velhos.
Vantagens do Seguro de Vida Confiável
Quando uma apólice de seguro de vida pertence ao ILIT de um indivíduo, os ativos alojados no trust são canalizados para os beneficiários, de acordo com as diretrizes do concedente, sem obrigações onerosas de imposto federal sobre imóveis. Isso ocorre porque o proprietário é realmente a relação de confiança, que efetivamente omite o produto do patrimônio do segurado.
As doações feitas aos ILITs diminuem o valor de uma propriedade, diminuindo assim qualquer carga tributária associada.
Além disso, uma disposição dessa estrutura confere à confiança a flexibilidade de conceder empréstimos ao patrimônio do cônjuge ou adquirir ativos de qualquer um desses bens, a fim de criar a liquidez necessária para pagar os impostos imobiliários e outras despesas. Finalmente, os ILITs permitem que indivíduos com mente filantrópica doem fundos para suas causas de caridade, enquanto protegem heranças para seus entes queridos, fornecendo um benefício de morte que substitui o valor dos presentes de caridade.
