O que é um consultor tributário?
Um consultor tributário é um especialista financeiro com treinamento avançado e conhecimento de contabilidade tributária e direito tributário. Os serviços de um consultor tributário geralmente são contratados para minimizar o imposto devido, mantendo a conformidade com a lei em situações financeiras complicadas. Os consultores tributários podem incluir contas públicas certificadas (CPAs), advogados tributários, agentes registrados e alguns consultores financeiros.
Um consultor tributário também pode ser conhecido como consultor tributário.
Principais Takeaways
- Os consultores fiscais podem ser treinados como contadores, advogados ou consultores financeiros, ou podem trabalhar em equipe composta por dois consultores fiscais: um consultor tributário é um profissional financeiro que presta consultoria sobre estratégias para minimizar os impostos devidos enquanto permanece no escopo da lei e do regulamento. Independentemente do treinamento, os consultores tributários são versados e atualizados em questões de direito tributário e diretrizes de IRS e estaduais.
Entendendo os consultores tributários
Uma entidade contribuinte, como indivíduo, parceria, corporação, trust etc. que tem uma situação financeira complexa (por exemplo, investimentos e deduções complexas) pode procurar a experiência de um consultor tributário para ajudar a minimizar o valor dos impostos a serem pagos. às autoridades tributárias.
Dependendo da situação do contribuinte, os conselhos e serviços prestados por um consultor tributário serão diferentes. Um planejamento individual para a aposentadoria receberá conselhos diferentes de um empreendedor que deseja se estabelecer. Da mesma forma, um investidor imobiliário provavelmente terá uma necessidade tributária diferente de um trader de commodities.
As negociações de um consultor tributário com uma empresa que deseja se fundir ou adquirir outra empresa podem variar de seu relacionamento profissional com um executor imobiliário que procura minimizar os impostos imobiliários.
Como os consultores tributários são bem versados em leis tributárias e diretrizes do IRS, as empresas podem reter seus serviços para representá-las perante as autoridades fiscais e os tribunais, a fim de resolver problemas relacionados a impostos. Os consultores tributários compreendem as leis que regulam os impostos individuais e comerciais e, portanto, são fundamentais para orientar os contribuintes sobre como cumprir as regras tributárias federais, estaduais e locais. Os consultores devem manter-se atualizados sobre os mais recentes requisitos fiscais federais e estaduais, a fim de serem eficazes ao fornecer conselhos sobre os tópicos tributários atuais.
Os consultores fiscais podem trabalhar para uma agência ou trabalhar por conta própria. De qualquer forma, eles têm a tarefa de encontrar maneiras eficientes de reduzir legalmente os impostos, calcular impostos em diversas carteiras de investimentos, encontrar as deduções e créditos certos aplicáveis etc. Eles também podem preparar e registrar declarações de impostos para seus clientes. Um contribuinte que vivenciou um grande evento na vida - como a morte de um cônjuge, casamento, divórcio, nascimento ou adoção de um filho, compra de um novo lar, perda de emprego, herança e muito mais - seria inteligente contratar os serviços de um consultor tributário.
Assessoria e Regulamentação Tributária
Os consultores e preparadores fiscais são regulamentados, mas não licenciados pelo Internal Revenue Service (IRS). Na Circular do Departamento do Tesouro No. 230, Reg. 10.33 (a) da circular, descreve os deveres e padrões éticos dos consultores tributários. Pode haver multas aplicadas e medidas disciplinares tomadas por não seguir os padrões descritos pelo IRS - por exemplo, não divulgar a identidade do preparador na devolução, deixar de fornecer ao contribuinte uma cópia da devolução e negligência na preparação o retorno.
