Retenção Simples vs. Retenção Casada: Uma Visão Geral
A retenção na fonte é uma maneira de distribuir sua carga tributária ao longo do ano. O valor retido do seu pagamento de impostos baseia-se nas informações fornecidas ao seu empregador no Formulário W-4 ao iniciar um trabalho. Seu empregador usa seu W-4 para calcular sua retenção no dia do pagamento. O Internal Revenue Service (IRS) redesenhou o formulário W-4 para 2020, uma mudança necessária pela eliminação da isenção pessoal da Lei de Cortes de Impostos e Empregos, por isso, certifique-se de que é o que você usa, a partir de 1º de janeiro de 2020.
O formulário W-4 permite que você reivindique abonos e, quanto mais abonos, menos imposto é retido em seu salário. Os contribuintes casados tendem a reivindicar mais subsídios do que os contribuintes solteiros, porque existem dois deles, e os subsídios são como uma contagem de quanto o seu salário deve ser estendido para apoiar todos.
As provisões estão correlacionadas com os parênteses fiscais e as deduções padrão no momento do imposto. Também são mais generosos para os casais, novamente porque se presume que suas despesas são maiores.
Principais Takeaways
- Quanto mais licenças você solicitar no Formulário W-4 que enviar ao empregador, menos imposto será retido do seu salário. O objetivo é reter a quantia certa para evitar dívidas adicionais na hora do imposto ou pagar em excesso para receber um reembolso Normalmente, você está seguro reivindicando apenas um subsídio se for solteiro e tiver apenas um emprego. Um casal se qualifica para um número maior de subsídios do que uma única pessoa, uma para cada cônjuge, portanto, a retenção é menor.
Retenção única
Você está seguro reivindicando um subsídio se for solteiro e tiver apenas um emprego. Você não está proibido de reivindicar dois, mas isso pode ser complicado. Você pode achar que deve o dinheiro do IRS no final do ano fiscal se isso resultar em muito pouco retido do seu pagamento.
Você pode "dividir" seus subsídios se tiver mais de um emprego. Por exemplo, você pode reivindicar um subsídio no seu W-4 para cada um deles, mas também pode reivindicar dois com um empregador e zero com o outro.
Você também pode solicitar um subsídio para seu filho ou um para cada filho, se tiver mais de um, mesmo que seja solteiro. Lembre-se de que a premissa é de que você precisa de mais dinheiro para levar para casa e pagar as despesas da sua família.
Infelizmente, você está limitado a zero subsídios se for solteiro e alguém o reivindicar como dependente da declaração de imposto de renda dele. Como resultado, os impostos mais possíveis serão retidos no seu pagamento. Obviamente, isso pode resultar em um reembolso de impostos, porque você pagaria mais ao longo do ano do que sua fatura tributária real representará no final do ano. Você também pode optar por reivindicar zero subsídios no seu W-4, mesmo que não seja necessário. Isso pode ajudá-lo a ter menos impostos estimados se, por exemplo, você tiver renda de um show paralelo ou do Seguro Social.
Você não pode reivindicar nenhuma retenção na fonte no seu W-4 se for solteiro e alguém o reivindicar como dependente da declaração de imposto.
Retenção Casada
Um casal se qualifica para um número maior de abonos. Você tem dois logo de cara - um para você e seu cônjuge. E se você tem filhos, pode solicitar um subsídio para cada um deles. Novamente, quanto mais licenças você solicitar, menos será retido do seu pagamento de impostos.
No entanto, pode ser complicado se apenas um dos cônjuges trabalha. O IRS fornece uma calculadora de retenção na fonte para ajudá-lo a acertar.
Preenchendo o formulário W-4
Exemplo de retenção única versus retenção casada
Se você é casado e tem dois filhos, pode reivindicar quatro subsídios - um para cada um de vocês. Supondo que cada subsídio valha US $ 1.000 anualmente, isso equivale a US $ 4.000 a menos que serão retidos de seu pagamento ao longo do ano fiscal. Você receberá aproximadamente US $ 77 adicionais por salário, se for pago semanalmente: US $ 4.000 dividido por 52.
No entanto, se você é solteiro e não tem dependentes, pode reivindicar apenas um subsídio por US $ 1.000 por ano. Você receberá um US $ 19 adicionais por período de pagamento para esse subsídio, se você for pago semanalmente, uma diferença de US $ 58 por semana em salário para levar para casa do que se fosse casado e tivesse filhos e exigisse quatro subsídios.
Sob certas circunstâncias, você pode receber uma isenção por retenção de imposto, mas ela expirar anualmente, lembre-se de renová-la.
Considerações Especiais
É possível ter muito ou pouco rendimento retido de cada salário, dependendo do número de subsídios que você reivindica. O objetivo é reter a quantia certa para evitar impostos adicionais no momento do imposto ou pagamento em excesso para que você receba um reembolso.
Os reembolsos não são um presente do IRS. É simplesmente devolver seu próprio dinheiro para você - sem juros - porque você pagou demais ao longo do ano. O IRS se compromete com esse dinheiro extra e devolve o dinheiro no final do ano fiscal em que você devolve.
Seu formulário W-4 não é um negócio único. Você pode - e deve - enviar uma nova ao seu empregador sempre que a situação tributária mudar, como por exemplo, porque você se casou, se divorciou, foi adicionado à sua família ou para acomodar novas leis tributárias. Você pode enviar um novo W-4 revisado a qualquer momento, se desejar alterar sua retenção na fonte.
É possível escapar totalmente à retenção na fonte, mas apenas em circunstâncias muito específicas.Você deve ter direito a um reembolso no ano anterior para toda a sua retenção na fonte porque não tinha responsabilidade tributária e espera a mesma situação no ano atual. Para obter essa isenção, você deve escrever “isento” no espaço abaixo da linha 4 (c) e somente concluir as etapas uma (suas informações pessoais) e cinco (sua assinatura e a data). A isenção deve ser renovada anualmente, o que significa que você deve enviar um novo W-4 a cada ano até 15 de fevereiro. Você não pode reivindicar uma isenção de retenção se sua renda for superior a US $ 1.100 em 2019 ou se tiver mais de US $ 350 em renda não adquirida, como de juros ou dividendos.
A linha inferior
A quantia exata do imposto de renda devido para um indivíduo solteiro ou casado deve ser verificada visitando um profissional tributário ou usando a calculadora de retenção na fonte no IRS.gov. De fato, o site do IRS fornece muitas ferramentas úteis para você fazer seus impostos.
