O financiamento de risco é a determinação de como uma organização pagará pelos eventos de perda da maneira mais eficaz e menos dispendiosa possível. O financiamento de riscos envolve a identificação de riscos, a determinação de como financiar o risco e o monitoramento da eficácia da técnica de financiamento escolhida.
Quebrando o financiamento de risco
O financiamento de risco é projetado para ajudar uma empresa a alinhar seu desejo de assumir novos riscos para crescer, com sua capacidade de pagar por esses riscos. As empresas devem pesar os custos potenciais de suas ações e se a ação ajudará a empresa a atingir seus objetivos. A empresa examinará suas prioridades para determinar se está assumindo a quantidade apropriada de risco para atingir seus objetivos. Ele também examinará se está assumindo os tipos certos de riscos e se os custos desses riscos estão sendo contabilizados financeiramente.
As empresas têm uma variedade de opções quando se trata de se proteger de riscos. Apólices de seguro comercial, seguro cativo, autosseguro e outros esquemas alternativos de transferência de risco estão disponíveis, embora a eficácia de cada um dependa do tamanho da organização, da situação financeira da organização, dos riscos enfrentados pela organização e dos objetivos gerais da organização. O financiamento de risco procura escolher a opção menos onerosa, mas também deve garantir que a organização tenha os recursos financeiros disponíveis para continuar seus objetivos após a ocorrência de um evento de perda.
O processo para determinar o financiamento de risco normalmente envolve uma empresa prevendo as perdas que espera sofrer ao longo de um período de tempo e, em seguida, determinando o valor presente líquido dos custos associados às diferentes alternativas de financiamento de risco disponíveis para eles. É provável que cada opção tenha custos diferentes, dependendo dos riscos que precisam de cobertura, do índice de desenvolvimento de perdas mais aplicável à empresa, do custo de manutenção de uma equipe para monitorar o programa e de quaisquer especialistas em consultoria, jurídicos ou externos que sejam consultados. necessário.
Financiamento de Risco como Indicador de Saúde Financeira
Como uma empresa gerencia situações que exigem financiamento de risco é um bom indicador da competitividade e do potencial de sucesso a longo prazo dessa organização. Isso ocorre porque o financiamento de risco depende da aptidão dos líderes empresariais em identificar e monitorar as principais métricas que fornecem informações sobre sua saúde financeira. Uma das métricas mais amplamente aceitas é o custo do risco (COR), uma medida quantitativa do total de gastos diretos e indiretos dedicados à mitigação das exposições ao risco. Embora tipicamente interpretado para capturar apenas os custos decorrentes de atividades de seguro (ou seja, perdas retidas, custos de controle de risco, prêmios de seguro e despesas administrativas do departamento), o COR verdadeiro captura as despesas (despesas de risco) da transferência externa de riscos, perdas retidas / auto-seguradas, taxas de consultoria externa, administração interna do programa, custos colaterais e custos de oportunidade perdida.
