O que é uma contribuição registrada no plano de poupança para aposentadoria?
A contribuição do plano de poupança de aposentadoria registrada é um ativo investido em um RRSP. Tais contribuições podem ser feitas a qualquer momento e por qualquer valor até o limite de contribuição de um indivíduo para o ano. Se um colaborador não fizer a contribuição máxima permitida, o saldo da sala de contribuições não utilizadas a partir de 1991 é transportado indefinidamente. Isso permite que as pessoas compensem os anos em que não maximizaram suas contribuições permitidas ao RRSP.
Principais Takeaways
- As contribuições do plano de poupança de aposentadoria registradas são investidas em RRSPs.RRSPs estão investindo e planos de poupança de aposentadoria no Canadá.
Noções básicas sobre contribuições para o plano de poupança para aposentadoria registrada (contribuição RRSP)
Um RRSP é um veículo de poupança e investimento para aposentados e empregados por conta própria no Canadá. O dinheiro antes dos impostos é colocado em um RRSP e cresce isento de impostos até a retirada, momento em que é tributado à taxa marginal. Os planos de economia de aposentadoria registrados têm muitos recursos em comum com os planos 401 (k) nos Estados Unidos, mas também algumas diferenças importantes. Como as contribuições do RRSP podem ser feitas a qualquer momento, são dedutíveis dos impostos e podem ser feitas em dinheiro ou em espécie, elas apresentam uma tremenda oportunidade para reduzir o imposto de renda.
Os Planos de Poupança para Aposentadoria registrados foram criados em 1957 como parte da Lei do Imposto de Renda do Canadá. Eles são registrados no governo canadense e supervisionados pela Agência de Receita do Canadá (CRA), que estabelece regras que regem os limites de contribuição anual, o tempo de contribuição e quais ativos são permitidos. Informações sobre RRSP podem ser encontradas aqui.
O limite de contribuição do RRSP para 2019 é de 18% da renda auferida em uma declaração de imposto de 2018, até um máximo de US $ 26.500.
Vantagens de um plano de economia de aposentadoria registrado
Os RRSPs têm duas vantagens fiscais principais: Os contribuintes podem deduzir contribuições contra seus rendimentos. Por exemplo, se a taxa de imposto de um colaborador for de 40%, a cada US $ 100 que ele investe em um RRSP economizará para essa pessoa US $ 40 em impostos, até o limite de sua contribuição. E o crescimento dos investimentos da RRSP é protegido por impostos. Diferentemente dos investimentos que não são da RRSP, as devoluções estão isentas de qualquer imposto sobre ganhos de capital, imposto sobre dividendos ou imposto de renda. Isso significa que os investimentos nos RRSPs são compostos a uma taxa antes dos impostos.
De fato, os contribuintes da RRSP atrasam o pagamento dos impostos até a aposentadoria, quando sua taxa marginal de imposto é mais baixa do que durante seus anos de trabalho. O Governo do Canadá forneceu esse diferimento de imposto aos canadenses para incentivar a poupança para a aposentadoria, o que ajudará a população a confiar menos no Plano de Pensões do Canadá para financiar a aposentadoria.
O limite de contribuição RRSP para 2018 é de 18% da renda auferida que um indivíduo relatou em sua declaração de imposto de 2017, até um máximo de $ 26.230. Em 2019, esse número sobe para US $ 26.500. É possível contribuir mais, mas uma quantia adicional acima de US $ 2.000 será atingida com penalidades.
Um titular de conta RRSP pode sacar dinheiro ou investimentos em qualquer idade. Qualquer quantia é incluída como renda tributável no ano da retirada, a menos que o dinheiro seja usado para comprar ou construir uma casa ou para a educação (com algumas condições).
