Índice
- Roth vs. Retiradas Tradicionais
- O Roth IRA como um fundo de emergência
- Estruturando o Roth IRA para emergências
- Retirada de fundos rolados rolados
- Como retirar fundos Roth
- Preencha os formulários de imposto corretos
- Você pode devolver fundos retirados?
- Cenários de fundos Roth recolocados
Contribuir para uma conta de aposentadoria com vantagem fiscal inclui regras que dificultam a obtenção de dinheiro, caso você precise de repente. Esses controles são uma das razões pelas quais as pessoas podem se sentir compreensivelmente relutantes em financiar uma conta de aposentadoria individual (IRA) ou plano 401 (k) ao máximo a cada ano, mesmo sabendo que quanto mais cedo investem, maior a vantagem que seus fundos terão para crescer a taxas compostas isentas de impostos.
O desejo de economizar para a aposentadoria é superado pela necessidade de manter um fundo de emergência de dinheiro facilmente acessível, seja para reparos de automóveis, contas médicas ou perda de emprego. Felizmente, um recurso muitas vezes esquecido do Roth IRA pode resolver esse problema - permitindo que você tenha o seu bolo e o invista também.
principais tópicos
- Como você pode retirar os montantes contribuídos a qualquer momento, sem impostos ou multas, um Roth IRA pode dobrar como uma conta poupança de emergência. Os fundos Roth devem ser retirados apenas como último recurso. Ao retirar fundos, limite a soma às suas contribuições; não mergulhe nos ganhos, ou você será penalizado. Você pode reposicionar saques de um Roth, de preferência dentro de 60 dias - ou, o mais tardar, antes do prazo final de apresentação de impostos para esse ano. Não importa quanto você retire, redistribuir uma soma até o atual limite de contribuição do Roth IRA para o ano.
Resumo Rápido: Regras do Roth IRA
Existem limitações quanto você pode ganhar para se qualificar para um Roth.
Os limites de renda são ajustados a cada ano pelo Internal Revenue Service (IRS). Estes são os limites para os exercícios fiscais de 2019 e 2020:
- Para o ano fiscal de 2019, sua capacidade de contribuir é eliminada se você for casado em conjunto e fizer uma renda bruta ajustada modificada (MAGI) de US $ 193.000 a US $ 203.000. Se você ganhar mais de US $ 203.000, não será elegível para um Roth. Os arquivadores individuais atingem o limite de contribuição reduzida em US $ 122.000 e são desqualificados quando sua renda exceder os US $ 137.000. Para o ano fiscal de 2020, a eliminação gradual começa com uma renda bruta ajustada modificada (MAGI) de US $ 196.000. Se você ganha mais de $ 206.000, não é elegível para um Roth. Arquivadores individuais atingem o limite de US $ 124.000 e são desqualificados se sua renda exceder US $ 139.000.
Ao contrário das contribuições para os IRAs tradicionais, os depósitos do Roth IRA não recebem uma dedução fiscal quando você os faz. Na linguagem do IRS, eles são feitos com dólares após impostos. O dinheiro da conta cresce isento de impostos até a aposentadoria. E quando se aposenta, você não paga impostos sobre saques - porque você efetivamente fez isso quando fez os depósitos.
Você também não será obrigado a receber as distribuições mínimas necessárias (RMDs) dessa conta. O dinheiro pode continuar a crescer isento de impostos até que você precise.
(Com um IRA tradicional, você paga impostos sobre saques e precisa de uma certa quantia após os 70 anos e meio.)
Você tem 15 meses e meio a cada ano fiscal para acumular fundos de emergência para colocar em um Roth. Por exemplo, para o ano fiscal de 2019, você pode fazer contribuições de 1 de janeiro de 2019 a 15 de abril de 2020.
Agora para a parte boa. Como as contribuições para um Roth são feitas com fundos sobre os quais você já pagou impostos, as regras do IRS permitem que você retire esse dinheiro - a soma de suas contribuições, em outras palavras - a qualquer momento, sem multas ou impostos.
Somente os ganhos de investimento gerados pelos seus depósitos - receita de juros, dividendos, ganhos de capital - devem permanecer na conta até você ter 59 anos e meio para evitar pagar uma multa de 10%.
"Os IRAs do Roth continuam sendo as contas de aposentadoria mais flexíveis do país", diz Jeff S. Vollmer, diretor administrativo do Hyde Park Wealth Management, em Cincinnati.
Com efeito, sua conta Roth pode funcionar como uma conta poupança de emergência. Pode dar a você a segurança de saber que, se necessário, você tem acesso sem penalidade a uma parte essencial dessas economias.
O Roth IRA como um fundo de emergência
A vantagem de colocar economias de emergência em um Roth IRA é que você não perde a oportunidade limitada de fazer a contribuição para a aposentadoria daquele ano. Você só pode contribuir com alguns milhares de dólares para um Roth IRA a cada ano e, uma vez por ano sem contribuição, perde a oportunidade de fazer isso para sempre.
Acessar esses fundos, no entanto, deve ser seu último recurso.
Matt Becker, um planejador financeiro certificado apenas com taxa e que administra o site momanddadmoney.com, ressalta que você não deseja retirar as contribuições do Roth IRA para emergências menores, como reparos de carros ou pequenas contas médicas. Você deve economizar bastante para esses eventos. Seu fundo de emergência Roth IRA deve ser para emergências maiores, como desemprego ou uma doença grave.
Retirar contribuições Roth é uma opção melhor do que acumular juros nos saldos de cartão de crédito.
Estruturando o Roth IRA para emergências
A chave para usar um Roth IRA como fundo de emergência é limitar as distribuições às contribuições. Não comece a mergulhar nos ganhos de investimento.
É certo que os fundos do IRA não são rotulados como "contribuições" e "ganhos" em seu extrato. Ainda assim, seguir esta regra é simples: não retire mais do que você colocou.
"É fundamental não investir a parte do seu Roth dedicada ao seu fundo de emergência", diz Garrett M. Prom, fundador do Prominent Financial Planning em Austin, Texas. “Esse dinheiro é para emergências, que na maioria dos casos é perda de emprego. Se essa perda de emprego fizer parte de uma desaceleração da economia, você terá que vender investimentos, geralmente com prejuízo. ”
A parte da sua contribuição para o Roth IRA destinada como seu fundo de emergência não pertence a ações, títulos ou fundos mútuos como uma contribuição típica de aposentadoria. Pertence a uma conta líquida que ainda gera um pouco de interesse, mas da qual você pode se retirar a qualquer momento sem perder o principal. O Ally Bank, por exemplo, tem uma conta poupança do IRA que paga juros de 1, 80%, a partir de outubro de 2019.
Os ganhos na conta Roth aumentarão sem que você pague impostos sobre os ganhos todos os anos, como seria o caso de uma conta poupança regular. Você também não pagará impostos sobre esses ganhos quando os retirar como distribuições qualificadas assim que atingir a idade da aposentadoria.
Enquanto a Receita Federal chama as retiradas de emergência antecipadas de "não qualificadas", o que faz parecer que você está infringindo uma regra, as distribuições "qualificadas" são simplesmente aquelas que estão no seu Roth há pelo menos cinco anos e que você retira após os 59 anos.
Uma conta poupança dentro de um Roth pode ganhar pelo menos tanto quanto uma conta poupança regular, se não mais, dependendo de onde você deposita. Se você já possui um Roth IRA, mas sua corretora não possui locais de baixo risco para manter seu dinheiro enquanto ainda ganha juros, abra um segundo Roth IRA em uma instituição que possua.
Depois de ter um fundo de emergência grande o suficiente, comece a transferir essas contribuições para investimentos de maior lucro. Você não quer todas as suas contribuições Roth em dinheiro para sempre.
Esse processo pode levar alguns meses ou alguns anos, dependendo da rapidez com que você pode acumular economias adicionais.
Retirada de fundos rolados rolados
Se o seu Roth IRA contiver contribuições que você converteu ou transferiu de outra conta de aposentadoria, como uma 401 (k) de um ex-empregador, será necessário ter cuidado com as retiradas, pois existem regras especiais sobre a retirada das contribuições de rolagem.
A menos que eles estejam no seu Roth por pelo menos cinco anos, você terá uma multa de 10% se retirá-los, e cada conversão ou rolagem terá um período de espera de cinco anos separado.
Retirar contribuições de rolagem livre de penalidade pode ser complicado. É uma boa ideia consultar um profissional tributário se você se encontrar nessa situação.
A boa notícia é que, se você tiver contribuições regulares e contribuições de rolagem, o IRS primeiro classificará as retiradas como retiradas de contribuições regulares antes de categorizá-las como retiradas de contribuições de rolagem.
Como retirar fundos Roth
A disponibilidade dos fundos pode variar dependendo da instituição em que você mantém seu Roth e do tipo de conta em que você coloca o dinheiro. Quando você precisa urgentemente de dinheiro, não quer saber que levará dias para receber um cheque ou transferência bancária. Antes de fazer uma contribuição para o seu Roth IRA, descubra quanto tempo as distribuições levam.
Normalmente, os fundos podem ser recuperados em menos de três dias úteis. Se você estiver retirando fundos de um mercado monetário ou fundo mútuo e fizer seu pedido de saque antes das 16:00 EST, receberá o dinheiro no próximo dia útil.
Se o dinheiro for investido em ações, você precisará esperar três dias úteis normalmente, embora, se você tiver uma conta corrente na mesma instituição em que o seu Roth IRA, poderá obtê-lo mais rapidamente.
Uma transferência eletrônica também pode ser uma maneira rápida de acessar fundos, embora você precise pagar uma taxa que normalmente é de US $ 25 a US $ 30. "A maioria das corretoras pode transferir fundos diretamente de um Roth IRA para uma conta corrente ou poupança em um dia útil, assumindo que ações ou títulos não precisam ser vendidos para gerar dinheiro", diz Marcus Dickerson, especialista em gerenciamento de ativos credenciado de Beaumont, Texas..
Esses possíveis atrasos na disponibilidade do fundo Roth IRA são outro motivo para manter algum dinheiro de emergência fora do seu Roth IRA em uma conta corrente ou de poupança para necessidades extremamente urgentes.
Preencha os formulários de imposto corretos
Você não precisa relatar as contribuições do Roth IRA em sua declaração de imposto, pois elas não afetam sua renda tributável. No entanto, se você precisar retirar contribuições do seu Roth IRA para usar em caso de emergência, há papelada envolvida. Mesmo com permissão, você ainda precisa denunciar seus saques na Parte III do Formulário 8606.
Você pode devolver fundos retirados?
Faça isso e o máximo que você perderá é um pouco de interesse. Você provavelmente nem precisará relatar a retirada.
No entanto, se necessário, você pode estender um pouco o prazo. Se você retirar as contribuições feitas durante o ano fiscal atual, terá até o final desse prazo (15 de abril do ano seguinte) para reposicionar o dinheiro no seu Roth IRA. Se você retirar contribuições feitas em outros anos, poderá reposicionar o seu limite de contribuição até o final do prazo do imposto.
No entanto, se você retirar mais do que pode contribuir em um ano, não poderá contribuir novamente com 100% desses fundos durante o mesmo ano. Você só pode adiar seu limite de contribuição todos os anos.
US $ 6.000
A contribuição máxima para um Roth IRA em 2019
Cenários de fundos Roth recolocados
Vejamos alguns exemplos para maior clareza.
Exemplo 1
Você tem US $ 30.000 em um Roth IRA. Você contribuiu com US $ 20.000 em exercícios fiscais anteriores e US $ 6.000 neste ano de 2019. Os US $ 4.000 restantes vieram do crescimento do investimento (ganhos). Se você retirar US $ 6.000 em contribuições deste ano, terá até abril de 2020 para contribuir com esses fundos novamente para o Roth IRA.
Essencialmente, ao retirar suas contribuições deste ano, é como se sua contribuição nunca tivesse acontecido. Suas contribuições do Roth IRA para o limite são redefinidas para $ 0. Se você passar de 15 de abril de 2020 e não tiver contribuído com US $ 6.000 para o Roth IRA, não poderá fazer uma contribuição de 2019.
Exemplo 2
Mesma situação: US $ 30.000 em Roth, US $ 20.000 de contribuições do ano anterior, US $ 6.000 de contribuições este ano e US $ 4.000 de crescimento. Você retira US $ 2.000 em contribuições. Você tem até abril de 2020 para contribuir com outros US $ 2.000, ou sua contribuição para o Roth IRA para 2019 será de apenas US $ 4.000.
Exemplo 3
Mesma situação, mas desta vez você retira US $ 10.000. Isso significa que você retirou US $ 6.000 em contribuições desse ano fiscal, além de US $ 4.000 do passado. Você não pode contribuir novamente com os US $ 10.000 completos este ano. Você só pode contribuir com seu máximo anual de US $ 6.000.
Não há como colocar todos os US $ 10.000 de volta no Roth IRA além de contribuir com os US $ 4.000 restantes para o seu Roth IRA no próximo ano fiscal, mais US $ 2.000 a mais para chegar a US $ 6.000. (Mas, então, espera-se, você já estava planejando investir outros US $ 6.000 - o que agora não seria capaz de fazer.) Para emprestar efetivamente o seu Roth IRA, você precisaria já ter contribuído no início do ano. contribuição e pagou de volta antes dos impostos, no ano seguinte. Não existe um programa formal de "empréstimo" com um Roth IRA, como existe com um plano 401 (k).
