Qual é o plano dos compradores de imóveis?
O Home Buyers 'Plan (HBP) é um programa canadense que permite que indivíduos com planos de poupança de aposentadoria registrados (RRSPs) usem até US $ 25.000 em ativos do plano como um empréstimo para uma compra de casa.
Principais Takeaways
- O Plano de Compradores Residenciais (HBP) permite que compradores iniciantes no Canadá emprestem até US $ 25.000 de suas poupanças qualificadas de aposentadoria sem nenhuma penalidade..Os fundos emprestados do plano de aposentadoria devem ser reembolsados por um período de dezessete anos (sem pagamentos obrigatórios pelos primeiros dois anos do empréstimo).
Noções básicas sobre o plano de compradores de residências (HBP)
O Plano de Compradores Residenciais é aberto a compradores iniciantes, com um contrato por escrito para comprar ou construir uma casa qualificada para si. Indivíduos com deficiência ou aqueles que ajudam um parente com deficiência também se qualificam. O Canadá define os compradores de imóveis pela primeira vez como aqueles que não possuíam e ocuparam uma casa durante um período de quatro anos a partir de 1º de janeiro do quarto ano anterior à retirada. Por exemplo, os fundos retirados em junho de 2018 renderiam um período de elegibilidade a partir de 1º de janeiro de 2014 para determinar se um indivíduo se qualifica ou não como comprador residencial pela primeira vez. Os cônjuges ou parceiros da lei comum podem se qualificar individualmente, desde que não tenham ocupado uma casa em nome ou no nome de seu atual parceiro ou cônjuge.
Para tirar proveito do programa, os compradores de imóveis não devem retirar mais de US $ 25.000 e fazer todos os saques em um único ano civil. Os compradores de imóveis também devem retirar os fundos o mais tardar 30 dias após o início da residência. Após o segundo aniversário da retirada, os compradores de imóveis têm 15 anos para reembolsar o empréstimo, efetuando depósitos de volta em suas contas RRSP com pagamentos mínimos exigidos pelo menos anualmente. Os valores de reembolso exigidos que permanecem não pagos no final de um determinado ano são tributados como receita.
Plano de Aprendizagem ao Longo da Vida (LLP)
Além do HBP, o Canadá oferece aos cidadãos a oportunidade de retirar fundos isentos de impostos dos RRSPs para pagar despesas educacionais por meio do Plano de Aprendizagem ao Longo da Vida (LLP). Esses benefícios se estendem aos pagamentos de despesas de treinamento ou educação de um indivíduo ou de um cônjuge ou parceiro de direito comum. No entanto, os indivíduos não podem usar os LLPs para pagar pela educação das crianças.
Usando fundos de aposentadoria para comprar uma casa nos EUA
Os EUA oferecem um programa semelhante para qualificar os compradores de imóveis iniciantes. De acordo com a Lei do Contribuinte de 1997, os cidadãos dos EUA podem retirar até US $ 10.000 de um IRA para cobrir os custos de construção ou compra de uma casa. Onde o HBP permite um empréstimo isento de impostos, no entanto, os EUA exigem que os compradores de residências iniciantes tomem o saque como renda sujeita a imposto se sair de um IRA tradicional. No caso dos IRAs de Roth, que exigem contribuições após impostos, os compradores de imóveis pela primeira vez não pagam impostos pela retirada. Em ambos os casos, o IRS renuncia à penalidade de retirada prematura de 10% que seria aplicada quando um indivíduo faz uma distribuição de aposentadoria antes dos 59 anos e meio.
