Você não pode rolar um IRA tradicional para um plano 529 sem pagar impostos. O IRS considera mover dinheiro do seu IRA para um plano 529 como uma distribuição incluída em sua renda ordinária tributável.
Além do imposto de renda, você também enfrentaria uma multa adicional de 10% pelo saque antecipado, se ainda não tiver 59 anos e meio. Após esses impostos, você poderá contribuir com o que resta ao plano 529.
Principais Takeaways
- Você não pode rolar o IRA para um plano 529 sem sofrer um imposto e, em alguns casos, pagar uma multa também. Melhores opções incluem o uso de uma distribuição IRA para pagar as despesas com educação ou o financiamento de um 529 com renda regular. Todos os 50 estados oferecem 529 planos de poupança para ajudar as famílias a economizar nas despesas com o ensino superior.
Existem melhores opções para ajudar a pagar as despesas do ensino superior. Considere essas alternativas.
Use a distribuição IRA para financiar despesas com educação
Em vez de abrir o 529, você pode considerar o uso da distribuição IRA para despesas com educação. As retiradas do seu IRA tradicional para fins de ensino superior estão isentas da penalidade de 10%. Esta isenção também se aplica aos Roth IRAs.
Existem dois tipos de planos 529: planos de aula pré-pagos e planos de economia.
As despesas com isenção de penalidade incluem "mensalidades, taxas, livros, suprimentos e equipamentos necessários para a inscrição ou participação em uma instituição educacional qualificada", de acordo com o IRS. Você deve visitar o site do IRS para obter uma análise completa das despesas de ensino superior qualificadas e isentas.
Lembre-se de que a despesa com o ensino superior o isentaria da multa de 10%, mas a distribuição ainda incorreria no imposto de renda comum. Além disso, a distribuição pode precisar ser incluída como receita em todos os pedidos de ajuda financeira, portanto, certifique-se de cronometrar com cuidado.
Financiar um 529 com Renda Regular
Finalmente, você pode considerar a abertura de um plano 529 e contribuir com sua renda regular e não com o IRA. Dessa forma, você pode evitar a renda ordinária e o imposto de retirada antecipada do seu IRA e começar a criar um fundo de faculdade.
Outro benefício é que os avós (e os pais também) podem contribuir com até US $ 15.000 (em 2019 e 2020) para um plano de 529 por criança anualmente e as contribuições podem ser excluídas dos impostos sobre presentes. Se casados, cada avô (ou pai) pode contribuir com US $ 15.000, totalizando US $ 30.000 por casal.
Além disso, muitos planos 529 de muitos estados permitem que o proprietário da conta faça uma dedução total ou parcial do imposto de renda estadual pelas contribuições ao plano.
Se você não tiver certeza da melhor estratégia para seu estado e situação em particular, procure um consultor financeiro para obter orientação.
