Se o seu empregador oferecer um 403 (b) e um 401 (k), você poderá contribuir com ambos os planos para aumentar sua economia de aposentadoria. No entanto, existem limites para o total combinado das chamadas contribuições de redução salarial que você pode fazer em um ano fiscal.
O limite para 2019 é de US $ 19.000, mais US $ 6.000 por ano, se você tiver 50 anos ou mais. Para o ano fiscal de 2020, ele aumenta para US $ 6.500 mais US $ 1.500 para maiores de 50 anos.
Esses são os mesmos limites que são colocados nas contribuições para um dos planos individualmente. Portanto, você pode usar ambos os veículos, mas os limites superiores das contribuições diferidas permanecem os mesmos.
Principais Takeaways
- Você pode contribuir com mais de uma conta de aposentadoria, se desejar. A contribuição máxima diferida de impostos é a mesma, se você contribuir para uma ou ambas as contas: total de US $ 19.000 em 2019 e US $ 19.500 em 2020. Os contribuintes com 50 anos ou mais podem contribuir com outros US $ 6.000 em economia de "recuperação" em 2019 e US $ 6.500 em 2020.
Sobre os planos 403 (b) e 401 (k)
O plano 403 (b) é normalmente disponibilizado a funcionários de organizações sem fins lucrativos, como escolas públicas, organizações isentas de impostos e grupos religiosos. As contribuições são feitas em dólares antes dos impostos e as deduções são feitas diretamente do salário do empregado.
O empregador pode corresponder a uma parte da contribuição do funcionário. O funcionário escolhe como investir o dinheiro com base nas opções oferecidas pelo empregador.
Se isso soa semelhante a um 401 (k), é do ponto de vista do funcionário. O 403 (b) possui menos requisitos administrativos, pois foi projetado para organizações sem fins lucrativos sem dinheiro. Além disso, um 403 (b) é frequentemente administrado por uma companhia de seguros e não por uma empresa de fundos mútuos, como é comum nos planos 401 (k).
No entanto, alguns funcionários têm acesso a ambos.
Em geral, um plano 401 (k) pode ter uma correspondência empregadora mais generosa. Isso ocorre porque as grandes empresas geralmente têm mais dinheiro para oferecer benefícios do que as organizações sem fins lucrativos, portanto, pode não se aplicar a uma organização sem fins lucrativos que ofereça os dois planos.
O plano 403 (b) também pode vir com menos opções de investimento a serem consideradas. Essas são as escolhas que o empregador faz.
Uma grande diferença
Há uma grande diferença entre 403 (b) e 401 (k). O IRS impõe uma multa de 10% em saques antecipados de um plano 401 (k), mas nenhuma penalidade para uma retirada 403 (b).
Em qualquer um dos casos, o empregado deve imposto de renda sobre o valor retirado antecipadamente. ("Precoce" significa antes dos 59 anos e meio).
Fato rápido
O plano 403 (b) foi projetado para uso por organizações sem fins lucrativos, como escolas públicas e organizações de caridade.
Mais uma atualização
Como observado acima, é permitido que um funcionário com 50 anos ou mais contribua com um adicional de US $ 6.000 para qualquer plano em 2019 ou US $ 6.500 em 2020. A Receita Federal chama isso de "recuperação". Destina-se a ajudar um funcionário a aumentar a economia à medida que a data da aposentadoria se aproxima.
Há outra disposição de recuperação no plano 403b que se aplica somente a funcionários com pelo menos 15 anos de serviço e somente se o empregador aprovar. Vale a pena conferir essa regra se ela se aplicar a você e você puder pagar a contribuição extra do seu salário.
