O que é uma unidade de anuidade?
Uma unidade de anuidade é uma unidade de acumulação para a qual o requerente anuizou seu contrato. Esta é uma subconta da anuidade acumulada total do aposentado. Essas unidades representam uma parcela fixa da propriedade do portfólio de contas da seguradora e diferem de formas-chave das ações de fundos mútuos.
Principais Takeaways
- Uma unidade de anuidade representa o tempo acumulado durante um contrato de anuidade.AUV, que significa valor unitário acumulado, mostra quanto vale cada unidade de anuidade.As unidades de acumulação são convertidas em unidades de anuidade assim que o segurado deseja começar a fazer saques.
Como funciona uma unidade de anuidade
Quando um segurado muda de acumular riqueza para gastar suas economias, começa a usar o dinheiro economizado para financiar sua aposentadoria. Enquanto economizava, o segurado fazia pagamentos periódicos à sua companhia de seguros de vida para comprar ações de propriedade de um portfólio muito grande gerenciado pela seguradora.
As anuidades ocorrem quando o segurado deseja começar a sacar dinheiro e, portanto, converte sua poupança acumulada total para começar a pagar sua renda. Para fazer isso, o segurado compra unidades de anuidade com o dinheiro que anteriormente estava sendo economizado como unidades de acumulação. Pense nisso como uma medida contábil para determinar sua propriedade proporcional de sua conta separada.
O que os números significam
As subcontas de anuidades se assemelham a fundos mútuos, mas há uma diferença entre elas e o que tem a ver principalmente com a forma como seus valores são calculados. A empresa de investimentos Fidelity explica assim: "O valor do patrimônio líquido, ou NAV, é o valor de cada ação do fundo mútuo. Esse valor, que é recalculado a cada dia em que a bolsa é aberta, é determinado pela divisão do total de ativos menos todos os passivos pelo número de ações em circulação a cada dia.
"O valor da unidade de acumulação, ou AUV, é o valor de cada unidade da Conta Variável; esse valor é recalculado todos os dias em que a bolsa é aberta. O AUV leva em consideração o desempenho diário do fundo subjacente, medido pela variação do NAV mais a impacto de quaisquer distribuições, como ganhos de capital e receita de dividendos, menos as cobranças diárias separadas da anuidade.Como o valor das unidades que você detém já representa sua 'participação' nessa atividade, você não verá nenhuma das distribuições relatadas separadamente na sua declaração de anuidade ".
Outra reviravolta é que, com fundos mútuos, pode haver distribuições de mais-valias e dividendos trimestral ou anualmente, pagas diretamente ao acionista. Com a maioria das anuidades, a empresa emissora é o acionista e essas distribuições diminuem o valor patrimonial líquido do fundo e aumentam o número de ações.
"Quando ocorre uma distribuição, o NAV do fundo diminui e o número de ações aumenta, mas o valor unitário de cada subconta não muda", afirmou Fidelity.
