Índice
- 403 b)
- Roth IRA
- Considerações sobre otimização
Ambos os planos 403 (b) e Roth IRAs são veículos designados para uso no planejamento de aposentadoria. Roth IRAs são um veículo de planejamento de aposentadoria pessoal que pode ser usado por qualquer pessoa. Notavelmente, os planos 403 (b) são semelhantes aos planos 401 (k), na medida em que são oferecidos pelos empregadores, mas esse plano é oferecido depende do tipo de empregador.
Um plano 403 (b) é uma conta de aposentadoria que só pode ser oferecida por sistemas de escolas públicas, organizações sem fins lucrativos e algumas igrejas e hospitais. Se você se enquadra nessa categoria de emprego, pode estar se perguntando sobre as diferenças entre os dois veículos e como otimizar seu uso.
Principais Takeaways
- As contas 403 (b) e Roth IRA são veículos usados para investimentos em aposentadoria.403 (b) as contas são oferecidas por empregadores públicos e certos empregadores sem fins lucrativos e isentos de impostos.Roth IRAs são contas de aposentadoria individuais que podem ser abertas por qualquer pessoa.403 (b) e as contas do Roth IRA têm regras diferentes e limites máximos de contribuição.
403 b)
Os planos 401 (k) e 403 (b) são oferecidos por empregadores. Quando esses planos estão disponíveis, eles oferecem uma grande oportunidade de economizar e potencialmente receber um pagamento extra na forma de benefícios correspondentes. Os benefícios correspondentes correspondem ao valor que você contribui para o plano, dólar por dólar, até um limite especificado.
As opções de investimento de um plano 403 (b) são decididas pelo seu empregador. Um funcionário que investe em um plano 403 (b) deve escolher entre os investimentos disponíveis no plano. Como tal, o plano 403 (b) de cada empregador individual pode ser diferente, por isso é importante ler as letras pequenas e entender as opções. Em geral, além dos benefícios correspondentes, os planos podem oferecer opções especiais de conta de plano, empréstimos e outras provisões que podem permitir dinheiro acessível.
Notavelmente, os planos 403 (b) têm limites máximos de contribuição, que são importantes para serem identificados anualmente, à medida que aumentam com os ajustes anuais do custo de vida. Em 2019, você poderia contribuir com US $ 19.000 (em 2020, que subiu para US $ 19.500). Os funcionários com mais de 50 anos tiveram a opção de contribuir com US $ 6.000 adicionais em contribuições de recuperação, para um total de US $ 25.000 em 2019. (Em 2020, as contribuições de recuperação aumentaram para US $ 6.500, para um total de US $ 26.000). De maneira abrangente, funcionários e empregadores podem contribuir com um total combinado de US $ 56.000 em 2019 e US $ 57.000 em 2020.
Impostos
Em um plano 403 (b), as contribuições programadas são deduzidas do seu salário antes que os impostos sejam calculados. Isso é chamado de contribuição antes dos impostos e é considerado um tipo de dedução fiscal, pois diminui o lucro tributável.
Por exemplo, um indivíduo que ganha US $ 3.000 em um período de pagamento e se enquadra em uma faixa de 15% paga $ 450 em imposto de renda. Se esse mesmo indivíduo contribuir com US $ 500 para um plano 403 (b), o imposto será calculado com uma renda de US $ 2.500, elevando a fatura para US $ 375. Usando esses cálculos, o participante 403 (b) faz uma contribuição significativa da conta de aposentadoria e economiza US $ 75 em impostos no momento da contribuição.
Como as contribuições 403 (b) são feitas antes dos impostos, você deve pagar impostos pelos saques efetuados na aposentadoria. As distribuições podem começar sem penalidade aos 59 anos e meio. A taxa de imposto sobre essas retiradas é baseada no suporte de imposto em que você se enquadra quando as retiradas são feitas.
Outra vantagem tributária dos planos 403 (b) é que o crescimento dos ativos do plano é diferido de impostos. Isso significa que todos os dividendos, juros e mais-valias recebidos no plano são acumulados isentos de impostos até serem retirados como receita.
As contribuições para os planos 403 (b) são feitas com dólares antes dos impostos, o que significa que você pagará impostos sobre as distribuições, enquanto as contribuições aos IRAs do Roth vêm de dólares após impostos, resultando em distribuições isentas de impostos.
Roth IRA
Um Roth IRA é geralmente investido através de uma conta pessoal separada, a menos que seja oferecida dentro de um plano 403 (b). Independentemente disso, as regras para Roth IRAs são todas iguais.
As contas individuais do Roth IRA podem ser abertas por praticamente qualquer grande corretora nos EUA. Charles Schwab, Vanguard, E-Trade e TD Ameritrade oferecem contas Roth IRA. Uma das principais diferenças entre um 403 (b) e um Roth IRA é que um Roth IRA é geralmente uma conta pessoal separada que não precisa ser ajustada por meio de alterações de emprego. Um plano 403 (b) será realizado com um empregador, enquanto uma conta individual do Roth IRA é mantida em uma corretora, sem necessidade de ajustes de gerenciamento se você mudar de emprego. Se você deixar um empregador, uma conta 403 (b) normalmente ainda permanece aberta, mas muitos investidores frequentemente transferem os fundos para fins de consolidação.
Um Roth IRA não tem a vantagem de combinar benefícios. Portanto, todo o dinheiro que você contribui para o Roth IRA é seu. Em 2019 e 2020, você pode contribuir com um máximo de US $ 6.000 para um Roth IRA. Se você tem 50 anos ou mais, pode contribuir com US $ 1.000 adicionais em contribuições de recuperação, totalizando US $ 7.000.
Existem limites de renda para poder contribuir para um Roth IRA. Em 2019, se você fosse casado em conjunto, poderá contribuir com o valor máximo se sua renda bruta ajustada modificada (MAGI) for inferior a US $ 193.000 - o número subiu para US $ 196.000 em 2020. Se caísse entre US $ 193.000 e US $ 203.000, você poderia contribuir com uma redução montante. (Para 2020, o intervalo é de US $ 196.000 e US $ 206.000.) Se fossem US $ 203.000 ou mais, você não poderá contribuir para um Roth IRA naquele ano. (Para 2020, o limite é de US $ 206.000.)
Impostos
Algumas das outras grandes diferenças entre os veículos 403 (b) e Roth IRA têm a ver com impostos. As contribuições para o Roth IRA são consideradas contribuições após impostos. Essencialmente, você está contribuindo com seu próprio bolso, que, acredita-se, já é tributado com regulamentos padrão de imposto de renda. Não há deduções fiscais com um Roth IRA.
Os ganhos em um Roth IRA são isentos de impostos e as retiradas de fundos de um Roth IRA são isentas de impostos na aposentadoria. Os IRAs da Roth também permitem retiradas isentas de impostos após o aniversário de cinco anos da conta, se todas as outras qualificações forem atendidas.
Considerações sobre otimização
Ao considerar um 403 (b) vs. um Roth IRA, você não está limitado a abrir um ou outro. Pode ser benéfico ter os dois tipos de contas ao planejar suas economias de aposentadoria. No entanto, se você tiver os dois, poderá escolher qual priorizar ao alocar seus fundos.
Uma conta 403 (b) geralmente é a melhor opção se houver correspondência entre funcionários, pois esse dinheiro é dado a você além do seu salário. Você terá que pagar impostos sobre esses fundos na aposentadoria, no entanto, lembre-se de sua taxa de imposto esperada e subtraia de acordo para projeções futuras.
Se você estiver interessado em um Roth IRA, é bom abrir uma conta o mais rápido possível, para aproveitar os benefícios de retirada após o aniversário de cinco anos. Depois que o seu Roth IRA estiver aberto, você poderá contribuir com o mínimo ou o mínimo de anualmente a cada ano, de acordo com as restrições máximas. Geralmente, pode ser ideal maximizar suas contribuições 403 (b) primeiro e depois contribuir para o seu Roth IRA depois disso.
