As contas baseadas em taxas, também conhecidas como contas agrupadas ou gerenciadas, estão aumentando em popularidade. Eles têm uma taxa fixa, o que elimina o problema de negociação excessiva por corretores famintos por comissões. No entanto, se sua conta de aposentadoria for gerenciada sob um programa de taxa de recuperação, você precisará considerar se deve pagar a taxa do saldo da conta de aposentadoria ou do próprio bolso.
O impacto no saldo da sua conta
Sua primeira consideração é como o pagamento da taxa do saldo da sua conta diminui o retorno de seus investimentos.
Essas taxas de quebra reduzem o saldo da sua conta. Isso, por sua vez, reduz a quantidade de ativos que continuam acumulando ganhos com base no imposto diferido, se for um IRA tradicional ou isento de impostos, se for um Roth IRA. Com o tempo, essa redução no saldo pode ter um impacto significativo no desempenho geral dos investimentos em sua conta de aposentadoria.
O pagamento de taxas de cobertura da sua conta a longo prazo pode ter um impacto significativo nas suas economias de aposentadoria.
Por exemplo, digamos que você tenha uma conta wrap que receba um retorno de 10% e cobra uma taxa de 1%. Ao pagar suas taxas de recuperação da sua conta de aposentadoria, você reduz o retorno do seu investimento em 8% durante um período de cinco anos.
O gráfico abaixo ilustra essa diminuição. Ele mostra a diferença anual de retorno ao longo de um período de cinco anos para um investidor que começa com um saldo de IRA de US $ 1 milhão, obtém um retorno anual de 10% e paga uma taxa de embrulho de 1% por ano. Você pode ver como essa taxa de 1%, por menor que pareça, afeta drasticamente o retorno anual.
Neste exemplo, após cinco anos, a diferença total no saldo da conta de aposentadoria é de US $ 71.851, e o valor aumentará a cada ano a partir de então.
A desvantagem de pagar do próprio bolso
Em seguida, você deve estar ciente do potencial impacto tributário do pagamento direto, ou seja, usar dinheiro que já foi sujeito ao imposto de renda para pagar as taxas.
No exemplo demonstrado na Tabela 1, o pagamento imediato resulta em um aumento de US $ 71.851 no saldo da conta.
No entanto, quando esse valor for eventualmente distribuído da conta de aposentadoria, ele estará sujeito ao imposto de renda à sua taxa de imposto aplicável, supondo que seja uma conta tradicional, não um Roth. O saldo da conta mais alto deve mais impostos.
Portanto, a resposta depende muito do tipo de IRA que você está segurando. Se a conta for um Roth IRA, o valor distribuído será isento de impostos. Pagar do próprio bolso parece ser a opção mais vantajosa. Mas para contas de aposentadoria tradicionais, esse pode não ser o caso.
Principais Takeaways
- Se você pagar a taxa de embrulho fora do bolso, tome cuidado. Você precisa garantir que o pagamento não seja contabilizado como uma contribuição para a conta. Verifique com o provedor da conta o procedimento correto.
É permitido?
Um debate de longa data sobre se as taxas de envoltório podem ser pagas do próprio bolso foi abordado pelo IRS na decisão de carta particular (PLR) 200507021.
O debate se concentrou em saber se as comissões (que fazem parte de uma taxa de recuperação) de uma conta de aposentadoria poderiam ser pagas do próprio bolso. O debate também questionou se, de acordo com as diretrizes regulatórias atuais, esse pagamento seria tratado como uma contribuição para a conta de aposentadoria.
Em 200507021 PLR, o IRS concluiu que um pagamento de taxa de embrulho não seria tratado como contribuição para a conta de aposentadoria.
Como resultado desse PLR, muitos provedores de serviços de contas de aposentadoria que hesitavam em permitir que as taxas de embrulho fossem pagas do próprio bolso agora o fazem. Se você mantiver uma conta de quebra, verifique com seu provedor de serviços para determinar sua posição sobre o assunto.
Embora o IRS tenha permitido que a taxa de embrulho fosse paga do próprio bolso sob 200507021 PLR, ela não abordou a regra existente que proíbe o reembolso de taxas pagas da conta de aposentadoria. Portanto, se você quiser pagar sua taxa de embrulho diretamente, verifique com o provedor da conta de aposentadoria para determinar se eles oferecem um serviço de cobrança ou outra provisão para permitir que você pague a taxa antes que ela seja debitada da sua conta de aposentadoria.
Um exemplo de uso de taxas de quebra automática
Geralmente, se o seu provedor oferecer um serviço de cobrança, você receberá uma fatura pela sua taxa de embrulho, que incluirá um prazo no qual o pagamento deve ser feito. Se você não efetuar o pagamento dentro do prazo estabelecido, a taxa geralmente será debitada da sua conta de aposentadoria. Se você enviar sua taxa após o pagamento ter sido debitado, o pagamento será considerado uma contribuição, sujeita ao limite aplicável.
John, que tem 45 anos, enviou um cheque de US $ 5.000 pela taxa de embrulho ao fornecedor do IRA, que o recebeu após o embrulho já estar debitando o IRA de John. Como o pagamento foi recebido após a debitação da taxa, o provedor do IRA depositou o cheque como uma contribuição do IRA.
No entanto, John já havia feito uma contribuição de US $ 4.000 para o IRA. O atraso no pagamento de US $ 5.000 resultou em uma contribuição em excesso.
Ao decidir se você deve pagar sua taxa de devolução do saldo da sua conta de aposentadoria, o principal fator a considerar é o impacto no retorno do investimento.
