Contratar um empréstimo contra sua apólice de seguro de vida não conta como receita tributável, de acordo com o IRS. No entanto, se você entregar sua apólice ou sua apólice expirar, o empréstimo se tornará um evento tributável; o IRS é notificado e você tem que pagar imposto sobre o empréstimo mais juros à sua taxa regular de imposto de renda.
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- Um empréstimo de apólice de seguro de vida não é tributável como renda, desde que não exceda o valor pago em prêmios pela apólice. Se você desistir de sua apólice ou sua apólice expirar, o empréstimo (mais juros) será considerado receita tributável pelo Quando o reembolso de um empréstimo não for obrigatório, qualquer dívida pendente com a morte do segurado será deduzida do pagamento da apólice aos beneficiários.
Quanto de um empréstimo de apólice é tributável?
O dinheiro emprestado não é tributável desde que seja igual ou inferior à soma dos prêmios de seguro que você pagou.
Um valor tributável é igual ao valor do ganho realizado, que é qualquer valor que você recebeu do valor em dinheiro da sua apólice menos o custo líquido do prêmio, ou o total de prêmios pagos menos as distribuições recebidas. Por exemplo, digamos que você tenha uma apólice de seguro de vida com um valor em dinheiro de US $ 400.000. Você pagou US $ 100.000 em prêmios, mas possui um saldo de US $ 300.000 em um empréstimo de apólice pendente sem distribuições. Se sua política expirar, o valor que você deve reivindicar como receita nos seus impostos é de US $ 200.000.
Isso pode se tornar um problema para algumas pessoas, especialmente se seus pagamentos de juros não foram feitos do próprio bolso, mas por meio de dividendos ou pelo valor em dinheiro da apólice. Os pagamentos de juros diretos não são dedutíveis, portanto, os impostos já são pagos sobre esse valor.
Porém, os pagamentos de juros que não são feitos do próprio bolso geralmente não cobrem o valor total dos juros devidos, resultando na adição de juros compostos ao principal. Se o seu empréstimo permanecer intocado e acumular juros por décadas, com pagamentos mínimos de juros efetuados quando um evento tributável ocorrer, você poderá acabar devendo impostos a um saldo substancialmente maior do que o que originalmente emprestou.
Outras considerações para empréstimos para apólices
Obter um empréstimo de apólice geralmente é rápido e fácil. Você não precisa passar por um processo de aprovação, porque está fazendo empréstimos contra seus próprios ativos. Você pode usar os fundos da maneira que desejar. Por fim, você não tem um cronograma de pagamento ou data de pagamento. Na verdade, você não precisa pagar de volta.
No entanto, se o empréstimo não for reembolsado antes da morte do segurado, a companhia de seguros reduzirá o valor nominal da apólice pelo que ainda é devido quando o benefício por morte é pago. Se você pagar a totalidade ou parte do empréstimo, suas opções incluem pagamentos periódicos do principal com pagamentos anuais de juros, pagamento apenas de juros anuais ou dedução de juros do valor em dinheiro. As taxas de juros podem chegar a 7% ou 8%.
Se um empréstimo de apólice não for pago, os juros podem reduzir significativamente o benefício por morte, o que pode colocar a apólice em risco de não fornecer dinheiro aos beneficiários. Como tal, é inteligente pelo menos efetuar pagamentos de juros, para que o empréstimo da apólice não cresça.
Na pior das hipóteses, se os juros adicionados aumentarem o valor do empréstimo além do valor em dinheiro do seu seguro, sua apólice de seguro de vida poderá expirar e ser rescindida pela companhia de seguros. Nesse caso, o saldo do empréstimo da apólice mais juros é considerado receita tributável pelo IRS, e a fatura pode ser alta.
