O que é planejamento tributário?
O planejamento tributário é a análise de uma situação financeira ou de um plano da perspectiva tributária. O objetivo do planejamento tributário é garantir a eficiência tributária. Através do planejamento tributário, todos os elementos do plano financeiro trabalham juntos da maneira mais eficiente possível em termos tributários. O planejamento tributário é uma parte essencial de um plano financeiro. A redução da responsabilidade tributária e a maximização da capacidade de contribuir para os planos de aposentadoria são cruciais para o sucesso.
Como funciona o planejamento tributário
O planejamento tributário abrange várias considerações. As considerações incluem o momento da renda, o tamanho e o momento das compras, e o planejamento para outras despesas. Além disso, a seleção de investimentos e tipos de planos de aposentadoria deve complementar o status e as deduções do depósito de impostos para criar o melhor resultado possível.
Principais Takeaways
- O planejamento tributário é a análise das finanças de uma perspectiva tributária, com o objetivo de garantir a máxima eficiência tributária. As considerações do planejamento tributário incluem prazos de receita, tamanho, prazos de compras e planejamento de despesas. um IRA ou se envolver na colheita de ganhos e perdas fiscais.
Planejamento tributário para planos de aposentadoria
A economia por meio de um plano de aposentadoria é uma maneira popular de reduzir impostos com eficiência. Contribuir com dinheiro para um IRA tradicional pode minimizar a renda bruta em até US $ 6.500. A partir de 2018, se cumprir todas as qualificações, um arquivador com menos de 50 anos receberá uma redução de US $ 6.000 e uma redução de US $ 7.000 se tiver 50 anos ou mais. Por exemplo, se um homem de 52 anos com uma renda anual de US $ 50.000 e uma contribuição de US $ 6.500 para um IRA tradicional tiver uma renda bruta ajustada de US $ 43.500, a contribuição de US $ 6.500 aumentaria o imposto diferido até a aposentadoria.
Existem vários outros planos de aposentadoria que um indivíduo pode usar para ajudar a reduzir a responsabilidade fiscal. Os planos 401 (k) são populares entre empresas maiores e com muitos funcionários. Os participantes do plano podem diferir a receita de seu salário diretamente no plano 401 (k) da empresa. A maior diferença é que o valor do dólar limite de contribuição é muito maior do que o de um IRA.
Usando o mesmo exemplo acima, o homem de 52 anos pode contribuir com até US $ 24.500. A partir de 2018, se for menor de 50 anos, a contribuição salarial poderá ser de até US $ 18.500 ou de até US $ 24.500 se tiver 50 anos ou mais. Esse depósito 401 (k) reduz a receita bruta ajustada de US $ 50.000 para US $ 25.500.
Colheita de ganhos e perdas fiscais
A coleta de ganhos e perdas fiscais é outra forma de planejamento ou gerenciamento tributário relacionado a investimentos. É útil porque pode usar as perdas de um portfólio para compensar ganhos de capital em geral. Segundo o IRS, as perdas de capital de curto e longo prazo devem primeiro ser usadas para compensar as mais-valias do mesmo tipo. Em outras palavras, as perdas de longo prazo compensam os ganhos de longo prazo antes de compensar os ganhos de curto prazo. A partir de 2018, ganhos de capital de curto prazo, ou ganhos de ativos pertencentes a menos de um ano, são tributados à taxa de renda ordinária.
Os ganhos de capital de longo prazo são tributados com base na faixa de impostos em que o contribuinte se enquadra.
- Imposto de 0% para os contribuintes nas faixas de imposto marginal mais baixas de 10% e 15% Imposto de 15% para aqueles nas faixas de imposto de 25%, 28%, 33% e 35% Imposto de 20% sobre aqueles na faixa de imposto mais alta de 39%
Por exemplo, se um investidor em um suporte fiscal de 25% tivesse US $ 10.000 em ganhos de capital a longo prazo, haveria um passivo fiscal de US $ 1.500. Se o mesmo investidor vendesse investimentos com baixo desempenho, transportando US $ 10.000 em perdas de capital a longo prazo, as perdas compensariam os ganhos, resultando em um passivo fiscal de 0. Se o mesmo investimento perdedor fosse recuperado, um período mínimo de 30 dias seria necessário. para evitar incorrer em uma venda de lavagem.
Até US $ 3.000 em perdas de capital podem ser usados para compensar a renda ordinária por ano fiscal. Por exemplo, se o investidor de 52 anos tiver US $ 3.000 em perdas de capital líquidas no ano, a receita de US $ 50.000 será ajustada para US $ 47.000. Perdas de capital remanescentes podem ser transferidas sem vencimento para compensar ganhos de capital futuros.
