O IRS fica um pouco irritado se você contribuir para um Roth IRA sem o que chama de renda auferida. Isso geralmente significa que você precisa de um emprego remunerado - trabalhando para outra pessoa ou para o seu próprio negócio - para fazer contribuições ao Roth IRA. Mas e se você não tiver um - e ainda quiser um Roth?
Principais Takeaways
- Você pode contribuir para um Roth IRA se tiver obtido receita e atingir os limites de renda. Mesmo se não tiver um emprego convencional, poderá ter uma renda qualificada como "ganha". Cônjuges sem renda também podem contribuir para a Roth IRAs, usando os rendimentos auferidos pelo outro cônjuge.
A boa notícia é que você não precisa necessariamente de um emprego formal para contribuir com um Roth IRA. Embora isso não seja verdade em todos os casos, se você estiver pagando impostos sobre qualquer tipo de renda do trabalho, há uma boa chance de poder fazer contribuições ao Roth IRA. Embora a renda auferida normalmente inclua ordenados, salários, gorjetas, bônus, comissões e renda por conta própria, também inclui alguns tipos de renda que você pode não considerar imediatamente como "ganhos".
Aqui estão quatro exemplos:
1. Se você exercitou opções de ações
Ao exercer opções de ações não qualificadas, você provavelmente pagará imposto de renda sobre a diferença entre o preço da concessão e o preço em que as opções foram exercidas. O lucro tributável pode ser usado para contribuições de Roth IRA.
2. Se você receber uma bolsa ou bolsa de estudos
Algumas bolsas e bolsas de estudo são tributáveis - especialmente aquelas que pagam por acomodação e alimentação ou que incluem uma bolsa para despesas de moradia. A publicação 970 do IRS cobre isso em detalhes. Mas o importante é que você esteja pagando imposto de renda sobre esses fundos. Quando você faz isso, geralmente pode usar essa renda para justificar uma contribuição para o Roth IRA.
3. Se seu cônjuge obteve renda
Se o seu cônjuge ganha renda, mas você não, o IRS permite que você tenha um IRA próprio e use os fundos da família para fazer suas contribuições anuais. Muitas vezes chamado de IRA conjugal, essas contas agem como um IRA Roth normal. A única diferença é que a renda do seu cônjuge, e não a sua, é usada para determinar se você se qualifica para um Roth IRA, com base nos limites máximos de renda.
Se você é elegível para um IRA conjugal, pode dobrar as contribuições anuais do Roth IRA de sua família.
As famílias costumam usar o IRA conjugal para dobrar a quantia em que podem contribuir para o IRA a cada ano. Para os anos fiscais de 2019 e 2020, você pode contribuir com até US $ 6.000 por pessoa. Se você tem 50 anos ou mais, o limite é de US $ 7.000. Isso significa que os casais podem contribuir coletivamente de US $ 12.000 a US $ 14.000, dependendo se um ou ambos são elegíveis para as contribuições de recuperação.
Além disso, você deve registrar seus impostos como “declaração conjunta de casamento”. Se o cônjuge sem renda
mais tarde voltar ao trabalho, eles ainda podem contribuir para o cônjuge existente
IRA. Depois que a conta é configurada, é um IRA como qualquer outro.
4. Se você receber pagamento de combate não tributável
Você não precisa necessariamente pagar impostos para contribuir com um Roth IRA. Por exemplo, se você receber pagamento de imposto não tributável, que é relatado na caixa 12 do seu formulário W-2, você é elegível.
Consulte um profissional
Sim, os IRAs geralmente são reservados para pessoas que ganham uma renda tradicional, mas há alguns casos em que nenhuma renda não significa IRA. Como em qualquer questão tributária, situações individuais às vezes podem fazer uma grande diferença. Portanto, é melhor consultar um especialista em impostos antes de fazer contribuições.
