O que é uma confiança irrevogável somente para renda (IIOT)?
Uma confiança irrevogável somente para renda é um tipo de confiança viva frequentemente usada para o planejamento do Medicaid. Ele protege os ativos de serem vendidos para pagar as despesas de lar de idosos e outros cuidados de longo prazo, para que os ativos possam ser repassados aos beneficiários. (Um beneficiário - qualquer pessoa ou entidade que recebe os ativos de uma relação de confiança, vontade ou apólice de seguro de vida - geralmente é um membro da família, embora também possa ser um amigo íntimo ou mesmo uma organização de caridade.)
Depois que os ativos são transferidos para o trust, a lei impõe certas restrições ao seu uso. No entanto, o concedente mantém o direito a qualquer renda que os ativos fiduciários gerem. O concedente também tem o direito de usar, morar e vender quaisquer imóveis mantidos no trust, além de comprar outro imóvel com o produto de qualquer venda.
Entendendo a Confiança Irrevogável Somente para Renda (IIOT)
O contrato de confiança deve descrever o nome da confiança, propriedade da confiança, nomeação do agente fiduciário, nomeação do protetor de confiança, propriedade do poder sobre a confiança, quando os beneficiários podem nomear um protetor de confiança sucessor, taxas e despesas devido ao protetor de confiança, o objetivo da confiança e o gerenciamento e distribuição da confiança durante a vida do concedente. Ao exigir tais detalhes, os IIOTs deixam pouco espaço para dúvidas e são quase impossíveis de romper, desde que o crente esteja em seu perfeito juízo no momento da criação do truste.
Note-se que esta forma de confiança é irrevogável. Um trust irrevogável é aquele que não pode ser modificado ou rescindido sem a permissão do beneficiário. É o oposto de uma relação de confiança revogável, que permite ao concedente modificar a relação de confiança.
Principais Takeaways
- Os IIOTs são frequentemente usados para o planejamento do Medicaid. Um IIOT ajudará a proteger os ativos destinados a repassar aos beneficiários. Os IIOTs são irrevogáveis e não podem ser alterados sem a permissão do beneficiário.
IIOT e outras formas de relações de confiança
Existem muitos tipos diferentes de relações de confiança, além do IIOT, como uma relação de confiança pessoal. Uma confiança pessoal é aquela que uma pessoa cria para si mesma como beneficiária e pode realizar uma variedade de objetivos. Relações de confiança pessoais são entidades legais separadas que têm autoridade para comprar, vender, manter e gerenciar a propriedade para o benefício de seu credor.
Por exemplo, uma pessoa pode estabelecer uma confiança pessoal irrevogável para pagar pela educação de seus filhos. Nessa situação, o confiável criaria a confiança com os ativos que ela reservou para propagar a confiança. Ela poderia procurar o apoio de um advogado de confiança ou imobiliário para concluir o processo, juntamente com um custodiante para manter os ativos e consultores de investimento adicionais para gerenciá-los até a hora da retirada. Um credor frequentemente trabalha com um consultor de investimentos para estabelecer uma política de investimento que guie a confiança da gerência para atingir seus objetivos, como crescimento ou renda.
Relações de confiança de caridade, relações de confiança nuas e relações de confiança nuas são outros três exemplos.
