Empresas funerárias e funerárias e funerárias sempre poderão contar com um fluxo constante de clientes. E, como os impostos são, é claro, o outro elemento inevitável da vida, os preparadores de imposto de renda desfrutaram de um nível semelhante de segurança no emprego nas últimas décadas. Mas as mudanças na demografia, tanto na indústria quanto em sua clientela, criaram um elemento de incerteza em relação ao futuro dessa profissão. Os contribuintes agora têm mais opções do que nunca quando se trata de apresentar suas devoluções, e os preparadores foram forçados a oferecer uma variedade cada vez maior de produtos e serviços para manter seus negócios.
Um mercado em mudança
Em 2012, havia cerca de 160 milhões de famílias que apresentaram declarações de impostos nos Estados Unidos. E, apesar de todas as mudanças recentes, os contribuintes ainda têm três caminhos básicos para escolher quando entrarem. Cerca de três quintos dos registradores foram a um contador público certificado (CPA) ou a uma franquia de preparação de impostos, como a H&R Block ou Jackson Hewitt, para preparar seus impostos. Os arquivadores com retornos complexos, como aqueles que têm renda relacionada a negócios ou deduções de corporações, parcerias ou arrendamentos de petróleo e gás ou traders diários que exigirão cálculos complicados continuarão a usar profissionais treinados para preparar seus retornos. Mas a maioria dos arquivadores com retornos mais simples está sendo apresentada com mais e mais opções que possibilitam que eles realizem essa tarefa por conta própria. Outros 30% dos arquivadores usavam programas de computador como Turbotax e Quicken. Obviamente, esses programas de software estão disponíveis há anos para permitir que mesmo aqueles com retornos moderadamente difíceis, como alguém que administra um negócio secundário fora de sua casa e especifique deduções, registre seus retornos eletronicamente.
O mercado se tornou ainda mais competitivo com programas mais baratos baseados na Web, como TaxAct e TaxSlayer, que agora estão disponíveis no programa IRS Free File. A recente introdução do arquivamento eletrônico gratuito de devoluções estaduais por meio de sites de impostos estaduais fornece a muitos arquivadores uma alternativa gratuita para arquivamento estadual, que geralmente vem com uma taxa mesmo nos programas de arquivos gratuitos do IRS. O desaparecimento dos empréstimos de antecipação de reembolso (RALs) também diminuiu significativamente os resultados de muitas empresas de preparação menores, bem como das principais franquias. Os preparadores que possuem ou trabalham para pequenas empresas que antes dependiam das taxas de preparação do retorno como sua principal fonte de receita tiveram uma grande redução em sua renda como resultado dessa mudança.
A era digital
O próprio processo de preparação de impostos se tornou cada vez mais rápido e eficiente, à medida que mais e mais informações estão disponíveis em formato digital. Agora, um número crescente de preparadores pode importar grande parte ou todos os dados de seus clientes de sites de finanças pessoais, como o Mint.com ou programas de contabilidade, como o Quicken, diretamente nas declarações fiscais com um único clique, em vez de inserir todos esses números manualmente. E assinaturas eletrônicas que são inseridas com a permissão verbal do cliente geralmente tornam desnecessário a exibição física do cliente no consultório do preparador. Agora, os aplicativos móveis permitem que os contribuintes que arquivam formulários curtos ignorem completamente a preparação do computador.
Serviços de valor acrescentado
Preparadores de impostos inteligentes sabem que preparar a declaração de imposto de um cliente também é uma forma extremamente eficaz de prospecção de outros tipos de negócios. Uma das principais razões para isso é que a maioria dos clientes não vê seus preparadores como vendedores, mas como profissionais ou consultores. Essa vantagem estratégica permite que aqueles com o treinamento, a licença e a experiência adequados apurem rapidamente a situação financeira geral do cliente e ofereçam produtos de seguros ou investimentos ou outros serviços que possam ser necessários, como auditoria, contabilidade ou mesmo planos financeiros abrangentes. A receita adicional que pode ser gerada a partir dessa abordagem pode ser substancial em muitos casos.
Por exemplo, um preparador que possui uma licença de seguro de vida e saúde pode fazer um retorno padrão de US $ 150 para um cliente que está se aposentando e precisa rolar os US $ 200.000 que ele acumulou no plano de aposentadoria da empresa. O preparador pode transferir esse dinheiro para uma anuidade indexada e colher US $ 10.000 adicionais se a transportadora usada pagar uma comissão bruta de 5%. O cliente colheu um benefício adicional importante sem nenhum custo adicional e o preparador recebeu receita adicional que exigiria a preparação de aproximadamente outros 67 retornos a esse custo em uma base antes dos impostos. Profissionais que podem integrar com êxito seus negócios fiscais com outros aspectos do planejamento financeiro podem ganhar vantagem oferecendo retornos gratuitos ou com desconto para clientes que usam seus serviços mais rentáveis.
O Affordable Care Act forneceu aos preparativos mais uma oportunidade para oferecer serviços adicionais aos seus clientes. Jackson Hewitt e H&R Block integraram a inscrição no Obamacare diretamente no processo de entrevista, e preparadores menores poderão em breve seguir o exemplo. Isso pode simplificar bastante o processo de inscrição dos clientes, permitindo que eles usem o produto de suas declarações fiscais para pagar pela cobertura de assistência médica. Outros provedores de impostos, como o TaxAct, também permitem que os arquivadores que precisam pagar despesas educacionais para eles ou seus dependentes usem as informações de suas declarações para gerar um formulário FAFSA.
Alterações regulatórias
Outro desenvolvimento importante no setor tributário ocorreu em 2011, quando o IRS finalmente começou a exigir que todos os preparadores de impostos pagos que ainda não eram CPAs, agentes registrados ou advogados tributários passassem em um teste de competência anual e completassem 15 horas de educação continuada. Essa disposição provavelmente também atingirá as pequenas empresas com mais força, já que as principais franquias já possuem escolas fiscais e outros recursos para cumprir essa obrigação. As franquias argumentaram que essa lei reduzirá o número de preparadores incompetentes que trabalham para pequenas empresas, enquanto os oponentes sustentam que ela apenas reduzirá sua concorrência com essas empresas, forçando muitos deles a sair do negócio.
A linha inferior
Embora seja provável que a indústria de preparação de impostos sobreviva e talvez prospere no futuro próximo, os preparadores de grandes e pequenas empresas podem esperar que sua concorrência aumente e precisarão continuar a encontrar maneiras de se diferenciar de seus pares, a fim de manter a lucratividade. Os clientes terão uma variedade cada vez maior de opções para preparação, não apenas na forma como podem arquivar, mas também em serviços financeiros e contábeis adicionais de que possam precisar. Para obter mais informações sobre o futuro da preparação de impostos, consulte seu preparador de impostos ou consultor financeiro.
