Não, você não pode. Qualquer valor retirado da sua conta 401 (k) deve ser tratado como uma renda ordinária do ano em que o dinheiro é retirado.
Qualquer quantia que você recebe de um plano 401 (k) deve ser relatada como renda ordinária no mesmo ano em que você efetuou a retirada.
Exceções às regras
Há exceções às regras sobre saques antecipados de planos de aposentadoria. O IRS permite em certos casos muito específicos. Esta não é uma quebra no imposto de renda devido. É uma quebra na penalidade.
Por exemplo, compradores de residências iniciantes e pessoas com enormes despesas médicas não reembolsadas podem ser elegíveis, dependendo do tipo de plano de aposentadoria em que participam.
Você também pode se qualificar para tomar um empréstimo com sua própria conta, em certos casos.
Responsabilidade Fiscal e Penal
Quando você faz a retirada, o administrador do plano deve reter 20% para impostos federais. A retenção de impostos estaduais também pode ser aplicada.
Em seguida, você pode receber a distribuição do IRA, que permite renunciar à retenção. Você terá que pagar os impostos quando registrar, no entanto. Convém consultar um profissional da área tributária para ajudá-lo a decidir se os impostos devem ser retidos para atender a quaisquer requisitos de pagamento de impostos estimados.
Um último recurso
A retirada do seu plano de aposentadoria deve ser o último recurso, pois você não apenas perde parte do seu óvulo, mas também danifica seu poder de acumular ganhos com base no imposto diferido. O impacto pode ser bastante significativo e pode atrasar seu programa de aposentadoria.
Outra opção
Você pode conversar com um consultor financeiro ou de aposentadoria para obter orientações financeiras adicionais.
Advisor Insight
Steve Stanganelli, CFP®, CRPC®, AEP®, CCFS
Clear View Wealth Advisors, LLC, Amesbury, Massachusetts.
Você pode acessar o seu 401 (k) para financiar suas despesas de moradia. No entanto, deve ser uma retirada. Você não poderá contrair um empréstimo, como poderia fazer quando era funcionário, mas, em vez disso, terá que pagar o que retira na data de vencimento da sua declaração de imposto de renda federal naquele ano.
Quanto isso vai custar, depende da sua idade. Se você tem 59 anos ou mais, não precisará lidar com a multa de 10% pelo saque antecipado. Se você tem menos de 59 anos e meio, terá que pagar a penalidade, a menos que use os fundos para despesas médicas que totalizam mais de 10% da sua receita bruta. Então você provavelmente estará qualificado para uma isenção. Você também pode evitar a penalidade por meio da regra 72 (t): receber "pagamentos periódicos substancialmente iguais" nos próximos cinco anos.
Em todos os casos, suas distribuições serão contadas como receita no ano da retirada e você terá imposto sobre elas. Pode ser útil que o custodiante 401 (k) retenha uma porcentagem dos impostos em cada distribuição.
