Índice
- Planos qualificados para ERISA
- Cláusula Anti-Alienação
- Quando os planos ERISA são vulneráveis
- Planos não ERISA
- A linha inferior
Muitos assumem que seus fundos de aposentadoria estão protegidos dos credores, mas, dependendo do tipo de conta de aposentadoria que você possui - e do estado em que vive - esse não é necessariamente o caso. A boa notícia é que muitos planos patrocinados por empregadores geralmente têm a melhor proteção. Se você está preocupado com a possibilidade de os credores telefonarem, aqui está o que você precisa saber.
Principais Takeaways
- A maioria dos planos de aposentadoria patrocinados pelo empregador, como o 401 (k), se enquadram nas diretrizes da ERISA e estão protegidos dos credores. Os planos não-ERISA, como IRAs tradicionais, planos de pensão simplificados para empregados (SEPs) e planos 403 (b), não têm o mesmo nível de proteção ao credor. Os IRAs são protegidos por uma lei separada, mas apenas se você pedir falência.
Os planos qualificados para ERISA oferecem a melhor proteção
Em geral, as contas de aposentadoria qualificadas de acordo com a ERISA (Lei de Segurança de Renda para a Aposentadoria de Empregados) estão protegidas contra credores, processos de falência e ações civis. Para ser qualificado para ERISA, um plano de aposentadoria deve ser configurado e mantido pelo seu empregador (e / ou por uma organização de funcionários separada) e estar em conformidade com as regras federais relativas aos relatórios para os participantes do plano, financiamento e aquisição de direitos. Tipos comuns de contas ERISA incluem planos 401 (k), planos de remuneração diferida, pensões e planos de participação nos lucros.
Além dos planos patrocinados pelo empregador, a ERISA pode cobrir planos de benefícios de saúde e bem-estar dos funcionários. Os planos comuns cobertos pelo ERISA incluem planos médicos, cirúrgicos, de organização de manutenção hospitalar ou de saúde (HMO), contas de reembolso de saúde (HRAs), contas de gastos flexíveis em saúde (FSAs), planos odontológicos e de visão, planos de prescrição de medicamentos, seguro de invalidez, seguro de vida, e 419 (f) (6) e 419 (e) planos de benefícios sociais. Os ativos desses planos geralmente são mantidos por um administrador independente e, como em muitos planos patrocinados pelo empregador, estão isentos de apreensão por quaisquer credores.
Mesmo os fundos de aposentadoria dos planos ERISA podem não estar seguros de um ex-cônjuge ou do IRS.
O poder da cláusula anti-alienação
Uma característica importante de um plano qualificado pelo ERISA - como o 401 (k) - é a cláusula anti-alienação, que declara que os fundos depositados em um plano de aposentadoria qualificado são mantidos pelo administrador do plano em benefício dos participantes do plano e dos participantes. não pode vender, transferir ou doar livremente.
A cláusula também afirma que seus direitos aos benefícios não podem ser retirados, o que efetivamente impede que os credores obtenham os ativos em seu plano. Os fundos não são legalmente seus até que você os retire como renda durante a aposentadoria; portanto, eles não podem ser usados para satisfazer dívidas pessoais.
Quando os planos ERISA são vulneráveis
Os planos qualificados para ERISA podem estar em risco sob certas circunstâncias e podem ser apreendidos por:
- Seu ex-cônjuge, sob uma ordem qualificada de relações domésticas (QDRO), na extensão do interesse de seu ex-cônjuge nos benefícios como um ativo conjugal ou como parte de pensão alimentícia The Internal Revenue Service (IRS), para dívidas de imposto de renda federal O governo federal, por multas e penalidades; julgamentos civis ou criminais, nos casos de sua própria infração ao plano
Os planos não ERISA nem sempre são protegidos
Os planos que não são qualificados para ERISA não oferecem o mesmo nível de proteção quando se trata de credores, falências e ações judiciais. Tipos comuns de contas de aposentadoria que não são da ERISA incluem contas de aposentadoria individuais (IRAs), tradicionais e Roth, planos de pensão simplificados para funcionários (SEPs), IRA SIMPLES, planos de Keogh, planos 403 (b), planos governamentais, planos de igreja e planos que não beneficie funcionários (planos apenas para empregadores).
Embora os IRAs não sejam qualificados para ERISA, os fundos são protegidos por uma lei separada - a Lei de Prevenção de Abuso de Falências e Proteção ao Consumidor, de 2005 -, mas apenas se você pedir a falência.
Dependendo do estado em que você vive, seu IRA e outros planos que não sejam da ERISA podem, ou não, ser protegidos dos credores. Alguns estados protegem os IRAs em quase todas as instâncias, por exemplo, enquanto outros oferecem apenas proteção limitada. Se você corre o risco de credores persegui-lo, fale com um advogado local que entenda as nuances do seu estado. As leis podem ser complexas.
A linha inferior
O valor final da sua conta de aposentadoria depende de muitos fatores, incluindo quanto você economiza a cada ano, seu horizonte de tempo e o desempenho dos investimentos. No entanto, há algo mais que pode prejudicar seus fundos de aposentadoria: credores. Embora muitas contas de aposentadoria patrocinadas pelo empregador - incluindo a maioria das 401 (k) s - estejam protegidas contra credores, esse nem sempre é o caso. Se você tiver dúvidas sobre seu plano e se é ou não qualificado para ERISA, fale com o administrador.
