Índice
- O que um 401 (k) congelado significa
- O que acontece com um congelado 401 (k)
- Rolagem para um IRA
- Como os RMDs são tratados
Em um "congelamento" do 401 (k), um empregador interrompe temporariamente todas as novas contribuições e retiradas do plano 401 (k). É mais provável que você sofra um congelamento do 401 (k) após uma fusão, enquanto a nova empresa determina o que fazer com o plano do 401 (k) que ele herdou.
Principais Takeaways
- Os planos de aposentadoria 401 (k) podem ser "congelados" pela administração de uma empresa, interrompendo temporariamente novas contribuições e retiradas. Durante um congelamento, os investimentos em sua conta 401 (k) continuarão ganhando ou perdendo valor com o mercado. a opção de rolar o dinheiro no seu 401 (k) congelado em um IRA elegível.
O que um 401 (k) congelado significa para você
Se o seu 401 (k) tiver sido congelado pela administração da sua empresa, você ainda manterá todos os direitos que tinha antes do congelamento. Seus investimentos existentes ainda aumentarão ou diminuirão com base no desempenho do mercado e as economias de aposentadoria manterão o status de vantagem fiscal. A única diferença é que você não pode adicionar novos fundos ou fazer saques da sua conta.
Na maioria dos casos, você pode alterar a composição do seu portfólio de aposentadoria existente e transferir ativos de um investimento para outro. Você também deve continuar recebendo declarações de acordo com as diretrizes da ERISA.
O que pode acontecer com o seu congelado 401 (k)
Não há restrição legal à duração de um congelamento do plano de aposentadoria. Seu plano 401 (k) pode ser congelado indefinidamente até que o novo empregador decida o que fazer com ele. O novo gerenciamento tem três opções principais:
Mesclar em outro plano
O novo empregador pode optar por mesclar seu plano antigo com seu próprio plano 401 (k). Nesse cenário, seus ativos de aposentadoria são acumulados no plano 401 (k), após o qual sua conta é descongelada. Como os planos 401 (k) são altamente complexos e geralmente muito diferentes, isso pode levar muito tempo para ser executado corretamente.
Encerrar o plano
A nova empresa não pode rescindir seu plano até receber uma carta do Internal Revenue Service (IRS) indicando que tudo foi tratado adequadamente. Após o término, todas as suas contribuições, correspondências adquiridas e lucros serão devolvidos a você. Se o plano 401 (k) do seu novo empregador permitir prorrogações, você poderá optar por transferir seus fundos de aposentadoria para esse plano.
Continue o plano
Nesse caso, os funcionários existentes da empresa adquirida podem continuar acessando o plano herdado, enquanto qualquer novo funcionário provavelmente será direcionado para o plano 401 (k) da nova empresa.
Rolagem para um IRA
Você também pode optar por mover seus fundos para um IRA de rolagem em vez de aceitar qualquer um dos três cenários acima. Se você usar seu antigo dinheiro 401 (k) para estabelecer um IRA de rolagem, manterá o status com vantagem fiscal desses fundos e não será atingido com uma penalidade de retirada antecipada. Para se proteger contra multas fiscais, lembre-se de organizar uma transferência direta (trustee-to-trustee) de seus fundos.
Os planos 401 (k) congelados ainda são necessários para pagar as distribuições mínimas necessárias (RMDs) a seu pedido, após atingir os 72 anos de idade.
Como as distribuições mínimas necessárias são tratadas
