A resposta pode variar dependendo do fornecedor do plano e das disposições do documento do plano. Para questões relacionadas a um problema específico, o empregador deve consultar um advogado da ERISA, que poderá fazer uma recomendação apropriada. Um advogado da ERISA pode considerar casos passados envolvendo planos de aposentadoria, como o notório envolvendo a Enron, ao tomar uma decisão.
Além disso, nossa resposta depende se você é o proprietário da empresa. Se você não é o proprietário da empresa e está perguntando da perspectiva de um funcionário, a escolha do agente fiduciário normalmente não afetaria o resultado final de suas transações.
Se o provedor do plano for o agente fiduciário, o empregador e o provedor do plano determinarão se o provedor do plano é um administrador direto ou discricionário. Como administrador discricionário, o provedor do plano teria responsabilidade fiduciária pelos investimentos do plano e também assumirá as funções de um administrador direcionado. Se o provedor do plano for um administrador direcionado, ele poderá executar as funções de um administrador sem receber orientação do empregador. A responsabilidade de um administrador direcionado geralmente se limita a determinar se as instruções do empregador estão em boas condições, conforme determinado pelo plano e pelos regulamentos vigentes.
Um empregador que não possui a equipe necessária para executar as responsabilidades do administrador pode achar benéfico usar o provedor do plano ou outra parte como administrador do plano. Um empregador com equipe adequada pode querer conduzir uma análise para determinar se é mais econômico reduzir as responsabilidades do administrador.
Um empregador que optar por tornar o provedor do plano o administrador deve fazer verificações periódicas para garantir que a equipe do provedor do plano seja treinada adequadamente para lidar com toda e qualquer tarefa do administrador designado a ele.
