As instituições financeiras tentam mitigar o risco de emprestar a mutuários, realizando uma análise de crédito em indivíduos e empresas que solicitam uma nova conta ou empréstimo de crédito. Esse processo é baseado em uma revisão de cinco fatores principais que prevêem a probabilidade de um devedor deixar de pagar sua dívida. Chamados de cinco Cs de crédito, eles incluem capacidade, capital, condições, caráter e garantias. Não existe um padrão regulatório que exija o uso dos cinco Cs de crédito, mas a maioria dos credores revisa a maior parte dessas informações antes de permitir que um mutuário se endivide.
Os credores medem cada um dos cinco Cs de crédito de maneira diferente - alguns qualitativos versus quantitativos, por exemplo -, pois nem sempre se prestam facilmente a um cálculo numérico. Embora cada instituição financeira empregue sua própria variação do processo para determinar a capacidade de crédito, a maioria dos credores atribui a maior quantidade de peso à capacidade de um mutuário.
Capacidade
Os credores devem ter certeza de que o mutuário tem a capacidade de reembolsar o empréstimo com base no valor e nos termos propostos. Para pedidos de empréstimo comercial, a instituição financeira analisa as demonstrações anteriores do fluxo de caixa da empresa para determinar quanto de receita é esperado das operações. Os mutuários individuais fornecem informações detalhadas sobre a renda que ganham, bem como a estabilidade de seu emprego. A capacidade também é determinada pela análise do número e montante de obrigações de dívida que o mutuário possui atualmente em aberto, em comparação com o valor de receita ou receita esperado a cada mês.
A maioria dos credores possui fórmulas específicas usadas para determinar se a capacidade de um mutuário é aceitável. As empresas hipotecárias, por exemplo, usam a relação dívida / renda, que indica a dívida mensal de um tomador como uma porcentagem de sua renda mensal. Uma alta relação dívida / renda é percebida pelos credores como de alto risco, e pode levar a um declínio ou condições alteradas de reembolso que custam mais ao longo da duração do empréstimo ou da linha de crédito.
Capital
Os credores também analisam o nível de capital de um mutuário ao determinar a capacidade de crédito. O capital para um aplicativo de empréstimo comercial consiste em investimento pessoal na empresa, lucros acumulados e outros ativos controlados pelo proprietário da empresa. Para aplicações de empréstimos pessoais, o capital consiste em saldos de contas de poupança ou investimento. Os credores vêem o capital como um meio adicional de pagar a obrigação da dívida, caso a receita ou a receita sejam interrompidas enquanto o empréstimo ainda estiver sendo pago.
Os bancos preferem um tomador de empréstimo com muito capital, porque isso significa que o tomador de empréstimo tem alguma pele no jogo. Se o dinheiro do próprio mutuário estiver envolvido, ele lhe dará uma sensação de propriedade e fornece um incentivo adicional para não deixar de pagar o empréstimo. Os bancos medem capital quantitativamente como uma porcentagem do custo total do investimento.
Condições
As condições se referem aos termos do próprio empréstimo, bem como a quaisquer condições econômicas que possam afetar o mutuário. Os credores comerciais revisam condições como a força ou fraqueza da economia geral e a finalidade do empréstimo. O financiamento de capital de giro, equipamento ou expansão são motivos comuns listados nos pedidos de empréstimo comercial. Embora esse critério tenda a se aplicar mais a candidatos corporativos, os mutuários individuais também são analisados quanto à necessidade de assumir a dívida. Razões comuns incluem reformas de residências, consolidação de dívidas ou financiamento de grandes compras.
Esse fator é o mais subjetivo dos cinco Cs de crédito e é avaliado principalmente qualitativamente. No entanto, os credores também usam certas medidas quantitativas, como a taxa de juros do empréstimo, o valor do principal e a duração do pagamento para avaliar as condições.
Personagem
Caráter refere-se à reputação ou registro de um tomador de empréstimos em relação a questões financeiras. O velho ditado de que o comportamento passado é o melhor preditor de comportamento futuro é aquele que os credores devotamente assinam. Cada um tem sua própria fórmula ou abordagem para determinar o caráter, a honestidade e a confiabilidade de um mutuário, mas essa avaliação geralmente inclui métodos qualitativos e quantitativos.
Os mais subjetivos incluem a análise do histórico educacional e do histórico de emprego do devedor; chamar referências pessoais ou comerciais; e conduzindo uma entrevista pessoal com o mutuário. Métodos mais objetivos incluem a revisão do histórico ou da pontuação de crédito do requerente, que as agências de relatórios de crédito padronizam para uma escala comum.
Embora cada um desses fatores desempenhe um papel na determinação do caráter do mutuário, os credores dão mais peso aos dois últimos. Se um tomador de empréstimo não administrou bem o pagamento da dívida passada ou tiver uma falência anterior, seu caráter será considerado menos aceitável do que um tomador de empréstimos com um histórico de crédito limpo.
Garantia
Os ativos pessoais dados por um mutuário como garantia de um empréstimo são conhecidos como garantia. Os tomadores de negócios podem usar equipamentos ou contas a receber para garantir um empréstimo, enquanto os devedores individuais geralmente prometem poupança, um veículo ou uma casa como garantia. Os pedidos de empréstimo garantido são considerados mais favoráveis do que os de um empréstimo não garantido, porque o credor pode cobrar o ativo caso o devedor pare de fazer os pagamentos do empréstimo. Os bancos medem as garantias quantitativamente por seu valor e qualitativamente por sua facilidade de liquidação.
A linha inferior
Cada instituição financeira possui seu próprio método para analisar a capacidade creditícia de um mutuário, mas o uso dos cinco Cs de crédito é comum para aplicativos de crédito individuais e comerciais. Do quinteto, a capacidade - basicamente, a capacidade do mutuário de gerar fluxo de caixa para atender aos juros e principal do empréstimo - geralmente é a mais importante. Mas os candidatos que têm notas altas em cada categoria estão mais aptos a receber empréstimos maiores, uma taxa de juros mais baixa e condições de pagamento mais favoráveis.
