O que é taxa de imposto sobre o PIB?
A taxa de imposto sobre o PIB é uma proporção da receita tributária de uma nação em relação ao seu produto interno bruto (PIB) ou ao valor de mercado dos bens e serviços que um país produz. Alguns países pretendem aumentar a taxa de imposto sobre o PIB para corrigir deficiências em seus orçamentos.
Impostos e PIB geralmente estão relacionados. Quanto maior o PIB, mais impostos uma nação cobra. Por outro lado, países com impostos mais baixos produzem um PIB mais baixo. Analistas, economistas e líderes do governo podem usar essa proporção para ver a taxa na qual os impostos alimentam a economia de uma nação.
Entendendo a relação entre impostos e PIB
A taxa de imposto sobre o PIB é usada em conjunto com outras métricas para medir quanto o governo de um país controla seus recursos econômicos.
A receita tributária é a receita coletada pelos governos através da tributação. Inclui receitas de imposto de renda, contribuições para o Seguro Social, imposto sobre vendas de produtos, impostos sobre folha de pagamento e outros itens. Pagamentos, multas e multas da Previdência Social são normalmente excluídos dos cálculos. A receita tributária nos países subdesenvolvidos e em desenvolvimento é normalmente insuficiente para financiar as operações do estado. As agências de cobrança de impostos podem ser governos centrais ou terceiros licenciados representando governos centrais.
A receita tributária inclui imposto de renda, contribuições para o Seguro Social, imposto sobre vendas de produtos, impostos sobre folha de pagamento e outros itens.
O produto interno bruto é o valor total dos bens e serviços finais produzidos pela economia de uma nação durante um determinado período. Bens e serviços intermediários - produtos e serviços usados na produção de uma mercadoria ou serviço final - são excluídos do PIB. Bens e serviços não comprados e vendidos em mercados como atividades domésticas e babá também não estão incluídos.
O cálculo do PIB é a soma das despesas de consumo, como bens, serviços e investimentos duráveis e não duráveis - incluindo negócios fixos, residenciais e investimentos em estoque - e o governo compra menos as exportações líquidas para o país. Então PIB = Exportação - Importação.
Rácio imposto / PIB
Como a taxa de imposto sobre o PIB é usada
Os formuladores de políticas e analistas usam a taxa de imposto sobre o PIB para comparar as receitas fiscais de ano para ano. Na maioria dos casos, como os impostos estão relacionados à atividade econômica, a proporção deve permanecer relativamente consistente. Consequentemente, à medida que o PIB cresce, a receita tributária também deve aumentar.
No entanto, em casos de mudanças significativas na legislação tributária ou durante severas crises econômicas, a proporção pode mudar - às vezes drasticamente. Por exemplo, durante os anos 2000, o índice de impostos sobre o PIB da Austrália subiu para um recorde de 24, 2%, mas caiu para 3, 7% durante a crise financeira global. Devido a uma série de mudanças na política fiscal, a taxa de impostos sobre o PIB da Austrália ficou ainda mais deprimida.
As desacelerações econômicas resultam em menores taxas de crescimento. Durante esses períodos, o desemprego geralmente aumenta e os gastos do consumidor diminuem. Como resultado, menos impostos sobre propriedade e consumo são coletados. Durante as recessões, o consumo reduzido reduz significativamente e afeta rapidamente as receitas fiscais, empurrando para baixo o índice de imposto sobre o PIB.
Principais Takeaways
- A relação imposto / PIB é uma proporção da receita tributária de uma nação em relação ao seu produto interno bruto. Os países com maior PIB geralmente arrecadam mais impostos, enquanto aqueles com impostos mais baixos produzem um PIB mais baixo. Essa proporção é usada com outras métricas para medir quanto o governo de um país controla seus recursos econômicos. Os países desenvolvidos normalmente têm taxas mais altas de imposto sobre o PIB, enquanto as dos países em desenvolvimento tendem a ser mais baixas.
Exemplos de taxa de imposto sobre o PIB
Quando as receitas tributárias de um país crescem a uma taxa mais lenta que o PIB, a proporção entre impostos e PIB diminui. À medida que a receita tributária cresce mais rapidamente que o PIB, a proporção aumenta. PIB é a diferença entre produto interno bruto e receita tributária.
Por exemplo, se um país tem um PIB de US $ 10 trilhões e uma receita tributária de US $ 2 trilhões, sua taxa de imposto sobre o PIB é de 20%. Se seu PIB aumentar para US $ 15 trilhões e sua receita tributária subir para US $ 3 trilhões, ele manterá sua taxa de 20%. Por outro lado, se o PIB subir para US $ 18 trilhões e os impostos aumentarem para US $ 3 trilhões, a proporção cairá para 16, 7%. Por outro lado, se a receita tributária sobe para US $ 4 trilhões e o PIB sobe para US $ 12 trilhões, a proporção entre impostos e PIB aumenta para 33, 3%.
Rácio imposto / PIB dos EUA
Os países desenvolvidos normalmente têm taxas mais altas de imposto sobre o PIB, enquanto as dos países em desenvolvimento tendem a ser mais baixas. Assim, países como o Cazaquistão e a Índia têm índices mais baixos.
De acordo com um relatório da Organização para Cooperação e Desenvolvimento Econômico (OCDE), a taxa de imposto sobre o PIB dos Estados Unidos era bastante baixa em comparação com outros países desenvolvidos do grupo. Com base em números de 2017, o relatório declarou que os impostos para os EUA eram 27, 1% do PIB do país. Apenas a Coréia, Turquia, Irlanda, Chile e México foram menores. A França - em 46, 2%, a Dinamarca - em 46% e a Bélgica - 44, 6% foram as três principais em termos de taxa de imposto sobre o PIB.
