O que é o formulário SEC U-5S?
O Formulário SEC U-5S era um depósito na Comissão de Valores Mobiliários (SEC) que devia ser submetido anualmente por todas as empresas registradas de serviços públicos. O formulário precisava conter informações sobre a controladora, todas as subsidiárias estatutárias, número de ações ordinárias, percentual do poder de voto e valor contábil das ações, além de resumos de aquisições, vendas, diretores, conselheiros, contribuições, contratos e demonstrações financeiras.
A SEC usou essas informações para monitorar as participações, finanças e operações do sistema de serviço público registrado.
Noções básicas sobre o Formulário SEC U-5S
O Formulário U-5S, também conhecido como "relatório anual", era exigido pela Seção Cinco, Regra Um da Lei da Companhia de Serviços Públicos de 1935. A lei de 1935 regulamentava as empresas holding de empresas de eletricidade e gás natural. O formulário U-5S exigia divulgações específicas de empresas de serviços públicos, incluindo informações detalhadas sobre empresas de sistemas e investimentos, bem como aquisições. O formulário U-5S foi obrigatório, além do relatório padrão de 10-Qs e 10-Ks para empresas registradas na SEC.
A lei de 1935 foi revogada em 8 de agosto de 2005, com a aprovação da Lei de Política Energética de 2005. A lei de 2005 foi focada principalmente em novos incentivos fiscais e empréstimos para o setor de serviços públicos. Não incluiu provisões para registros adicionais do U-5S no setor de serviços públicos. Como tal, o ato de 2005 tornou obsoleto o Formulário U-5S.
A Função do FINRA Formulário U-5
O Formulário U-5 da Autoridade Reguladora da Indústria Financeira (FINRA) é o Aviso Uniforme de Rescisão para Registro no Setor de Valores Mobiliários. Os corretores, consultores de investimento e emissores de valores mobiliários usam o Formulário U-5 para relatar a rescisão e separação firme de um indivíduo nas jurisdições apropriadas ou com uma antiga organização de autorregulação (SRO).
Um ex-empregador deve registrar o Formulário U-5 na FINRA sempre que um representante registrado deixar uma empresa patrocinadora por qualquer motivo. O formulário deve ser apresentado dentro de 30 dias após a separação. Os arquivadores devem responder a todas as perguntas e enviar todas as informações solicitadas, a menos que indicado de outra forma nas instruções específicas para cada elemento do Formulário U-5. O formulário geralmente é arquivado no Web CRD da FINRA.
Existem três tipos de formulário U-5s que podem ser arquivados. A data do depósito do U-5 pode ser importante porque inicia a janela de dois anos para manutenção do registro que um representante tem disponível se não começar imediatamente a trabalhar com outra empresa. Depois de arquivados, os detalhes enviados com o Formulário U-5 podem estar sujeitos a verificações de antecedentes e visualização pela FINRA, a SEC e outras partes interessadas.
3 Tipos de formulários U-5
- Completo: Se um indivíduo for demitido, o empregador deverá preencher o Formulário U-5 para um desligamento completo. O empregador deve preencher a Seção Três, escolher sim com rescisão total e fornecer o motivo da rescisão. Parcial: Uma rescisão parcial encerra o relacionamento do representante registrado com as SROs selecionadas ou em jurisdições selecionadas. O empregador deve preencher a Seção Cinco do Formulário U-5, que inclui a Seção 5A: Rescisão Parcial do SRO e a Seção 5B: Rescisão Parcial da Jurisdição. Emenda: Um Formulário de alteração U-5 pode ser preenchido para fazer atualizações em um Formulário preenchido originalmente. As seções que podem ser alteradas incluem divulgação, data de término, motivo da rescisão e informações residenciais.
Seções do Formulário U-5
- Informações geraisEndereço residencial atualTérmino completoData encerradaTérmino parcialTérmino da empresa afiliadaPerguntas sobre divulgaçãoAssinaturaPáginas de relatórios de divulgação
