DEFINIÇÃO do Formulário SEC F-4
O Formulário F-4 da SEC é um requerimento exigido pela Comissão de Valores Mobiliários (SEC) para o registro de determinados valores mobiliários por emissores estrangeiros. O Formulário F-4 da SEC apóia o registro de valores mobiliários envolvendo emissores privados estrangeiros em conexão com ofertas de troca e combinações de negócios.
REPARTIÇÃO SEC Formulário F-4
O Formulário F-4 também é conhecido como Declaração de Registro nos termos da Lei de Valores Mobiliários de 1933. Esse ato, geralmente chamado de lei "verdade em valores mobiliários", exige que esses formulários de registro divulguem fatos essenciais sobre a empresa e os valores mobiliários oferecidos. Ajuda a SEC a atingir seus objetivos, tornando as informações mais acessíveis aos investidores e proibindo a fraude.
No formulário 4 da SEC, os campos obrigatórios incluem:
- O nome exato do registrante e a tradução para o inglêsEstado ou outra jurisdição de incorporaçãoO número do código de classificação industrial principal padrãoI.RS Número de identificação do empregadorEndereço dos principais escritórios executivos do registranteO nome, endereço e número de telefone do agente de serviço
Além disso, o Formulário 4 exige a data aproximada do início da venda proposta de valores mobiliários, se o registrante for uma empresa em crescimento emergente, se preparar suas demonstrações financeiras de acordo com o US GAAP e um cálculo da taxa de registro. Tudo isso é para ajudar a padronizar as práticas de empresas estrangeiras nos mercados dos EUA e a otimizar o fluxo de informações para possíveis acionistas e o público investidor.
Formulário SEC F 4 e Formulários SEC adicionais importantes
Embora todos os formulários da SEC sejam críticos, outro para os emissores observar é o Formulário S-1. Este é o formulário de registro inicial para novos valores mobiliários de emissores nacionais. Qualquer segurança que atenda aos critérios deve registrar uma lista S-1 antes de ações em uma bolsa nacional. Semelhante ao Formulário 4 da SEC, o Formulário S-1 solicita aos emissores que forneçam informações sobre o uso planejado dos recursos de capital, modelo de negócios atual e concorrência, e forneçam um breve prospecto do próprio valor planejado, oferecendo metodologia de preços e qualquer diluição que outros valores mobiliários listados.
Outra forma importante é o 10-K. Este é um relatório resumido e abrangente do desempenho anual de uma empresa. A SEC exige isso para todas as empresas públicas. Normalmente, o 10-K é uma conta muito mais detalhada que o relatório anual de uma empresa e inclui cinco seções distintas:
- Uma visão geral dos negócios, incluindo as principais operações, produtos e serviçosRiscos (presente e futuro) Dados financeiros selecionados dos últimos cinco anosDiscussão e análise gerencial (MD&A) que fornecem uma explicação dos resultados recentes dos negócios fluxos de caixa) e uma carta do auditor independente da empresa certificando o escopo de sua revisão
