Uma mudança de regra resultou na Corporação de Garantia de Benefícios de Pensão (PBGC) garantindo saldos 401 (k) que são acumulados em planos de pensão elegíveis. O que isto significa é que, se uma empresa oferece um plano de pensão, os saldos 401 (k) podem ser transferidos para a pensão e o benefício da pensão que resultaria do saldo acumulado será garantido pelo PBGC, assim como o benefício de pensão original anterior para a rolagem.
Isso afetará apenas as pessoas cujo empregador oferece os dois tipos de planos. Quais são os prós e os contras de fazer esse tipo de rolagem?
Renda vitalícia
Uma das reclamações sobre o atual sistema de planos de contribuição definida, como o 401 (k), é que ele atribui a responsabilidade pela economia de aposentadoria aos funcionários, diferentemente dos planos de benefícios definidos.
Muitos especialistas em renda de aposentadoria acham que os participantes se beneficiarão principalmente de um fluxo garantido de renda vitalícia do tipo fornecido ao receber um benefício de pensão como um fluxo de renda anuitizado. Isso tira o ônus dos participantes de gerenciar seus próprios ativos de aposentadoria.
Sem proteção contra inflação
A mudança de regra refere-se a planos de pensão corporativos, em vez de planos governamentais municipais, estaduais e federais. As pensões corporativas raramente são indexadas à inflação por meio do ajuste do custo de vida (COLA), assim como os planos de pensão do setor público. Após o início dos pagamentos, os aposentados ficam sujeitos ao impacto da inflação no poder de compra de seus pagamentos mensais.
Se o saldo tivesse sido deixado na conta do plano 401 (k) do funcionário, ele poderia ter tido a oportunidade de obter retornos de investimento que os manteriam à frente da inflação. Por outro lado, a conta deles pode perder dinheiro em um mercado em queda.
Além disso, a combinação de ter um plano de benefícios definidos, um plano 401 (k) ou um plano de contribuição definida semelhante é poderosa. Isso fornece um meio para os poupadores de aposentadoria diversificarem suas fontes de renda de aposentadoria. Eles podem anular seu benefício mensal de pensão, fornecendo um fluxo de renda garantida (ou quase garantida) juntamente com as oportunidades de crescimento do investimento que acompanham um plano de contribuição definida.
Planos Congelados
Muitos planos de pensão corporativos estão congelando seus benefícios. Quando isso acontece, os trabalhadores não podem mais acumular benefícios de pensão adicionais com base na fórmula de pensão, como uma baseada em ganhos e anos de serviço.
As implicações para quem pensa em transferir todo ou parte de seus 401 (k) são o risco de transformar esses dólares em “dinheiro morto”. Isso significa que um participante pode ter antecipado receber um benefício de pensão de 401 (k) dólares, proporcional a a fórmula de pensão baseada em anos de serviço e ganhos. Em vez disso, o antigo dinheiro do 401 (k) agora está preso em um plano de pensão com um benefício estagnado.
Se esse dinheiro tivesse sido deixado no plano 401 (k), pelo menos, haveria a oportunidade de ganhos futuros em investimentos.
Limites de benefícios do PBGC
Atualmente, o PBGC garante pagamentos de pensões de até US $ 60.165 anualmente. O PBGC é apenas um fator se o empregador que oferece a pensão falir, caso contrário, os pagamentos da pensão são um passivo da corporação como um empréstimo bancário.
Uma boa característica das novas regras é que qualquer dinheiro transferido para o plano de pensão de um 401 (k) não está sujeito a esse limite anual de US $ 60.165. Se um plano de pensão fosse abrangido pela garantia do PBGC, o empregado receberia um pagamento mensal de anuidade com base no valor de 401 (k) dinheiro transferido para o plano de pensão, além do pagamento pelo benefício original do plano de pensão.
Isso vai pegar?
A CNBC conduziu uma pesquisa com leitores on-line e 92% dos entrevistados indicaram que não considerariam transferir seu dinheiro de 401 (k) para o plano de pensão de seus empregadores.
Isso não é tão surpreendente, considerando como as opções populares de distribuição de quantia fixa dos planos de pensão têm sido tradicionais. Muitos aposentados parecem preferir ter mais controle sobre seus ninhos de aposentadoria por meio de uma rolagem para uma conta individual de aposentadoria (IRA). Esse acordo oferece flexibilidade no valor retirado e permite opções em termos de deixar o dinheiro para herdeiros, por meio de um IRA herdado, por exemplo.
Outro fator pode ser que o PBGC não seja tão conhecido como a Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC), que desempenha uma função semelhante ao garantir depósitos bancários.
Você deve rolar seu 401 (k) para sua pensão?
Como na maioria das questões de planejamento financeiro, a resposta é que depende. As circunstâncias pessoais de todos são diferentes, mas aqui estão alguns fatores a serem considerados pelos consultores financeiros para os clientes.
Eles estão confortáveis gerenciando seu 401 (k) e qualquer substituição subsequente para um IRA? Isso é sempre uma consideração se eles tiverem a opção de receber um pagamento como uma anuidade ou rolar sobre um montante fixo.
Que outros recursos de aposentadoria eles possuem? Eles já têm investimentos significativos em aposentadoria fora do plano atual dos empregadores? Isso pode incluir um IRA, investimentos tributáveis ou uma anuidade. Além disso, não se esqueça de levar em consideração os ativos do plano de aposentadoria de seus cônjuges. A previdência social e as aposentadorias de ex-empregadores também devem ser consideradas. Em resumo, você deve examinar toda a imagem de aposentadoria de um cliente antes de decidir se deve mover os ativos atuais 401 (k) para um plano de pensão.
A linha inferior
É difícil dizer se a nova regra que permite que os funcionários joguem seus saldos 401 (k) no plano de pensão da empresa continuará. Embora seja bem-intencionado, há vários prós e contras a serem considerados. A situação de todos é diferente, portanto é necessária uma análise cuidadosa.
