Definição de Confiança Pessoal
Uma confiança pessoal é aquela que um indivíduo cria, nomeando-se formalmente como beneficiário. Relações de confiança pessoais são entidades jurídicas separadas que têm autoridade para comprar, vender, manter e gerenciar propriedades para o benefício de seus credores.
Quebrando a confiança pessoal
Relações de confiança pessoais, que podem ser revogáveis ou irrevogáveis, vivas ou testamentárias, podem ser usadas para financiar causas dignas, como o ensino superior, ajudando simultaneamente a reduzir ou eliminar os impostos sobre a propriedade. Além disso, eles podem ser entidades tributáveis separadas ou entidades de repasse, que passam seus impostos através de um código de imposto de renda individual, em vez de um código corporativo.
Principais Takeaways
- Confianças pessoais são contas criadas por um indivíduo, nas quais esse mesmo indivíduo também é chamado de beneficiário.
- Essas relações de confiança podem ser usadas para financiar o ensino superior de um menor ou para financiar outras causas dignas.
- A maioria das relações de confiança pessoais possui consultores de investimento dedicados, que gerenciam os ativos dentro do trust, de acordo com as políticas de investimento detalhadas no contrato de trust.
Para estabelecer uma confiança pessoal irrevogável com o objetivo de pagar pela educação de seus filhos ou de seus filhos, o credor (também conhecido como "assentador" ou "outorgante") deve primeiro semear a entidade com os ativos que ele reservou para este propósito. O fiador geralmente procurará o conselho de um advogado de confiança ou de bens imóveis para concluir o processo de estabelecimento. Em seguida, o credor contrataria um custodiante, que é uma instituição financeira responsável por proteger os ativos de seus clientes.
Por fim, na maioria das vezes, os credores nomeiam consultores de investimentos para gerenciar suas relações de confiança, até chegar a hora de retirar os ativos mantidos. Normalmente, isso primeiro envolve uma discussão robusta de início, para definir as políticas de investimento que melhor se alinham aos objetivos, perfil de risco e horizonte de tempo do depositante. Os consultores de investimento personalizarão um modelo de alocação de ativos de acordo, que pode conter quantidades variadas de estoques em crescimento, estoques de renda e investimentos de renda fixa.
Ao contratar um consultor de investimentos, os credores devem procurar profissionais confiáveis, com histórico comprovado de honrar sua responsabilidade fiduciária de gerenciar trusts nos melhores interesses de seus clientes. De tempos em tempos, os consultores de investimentos compram e vendem ações, simplesmente para gerar comissões e alinhar seus próprios bolsos. Por esse motivo, os credores devem garantir que os consultores sigam os padrões acordados da política de investimentos estabelecidos no contrato de confiança.
Por exemplo, se o fiador declarasse explicitamente que o foco principal deveria ser proteger seus ativos e acompanhar o ritmo da inflação, ao mesmo tempo em que gerava um crescimento modesto, o consultor deveria evitar investir em oportunidades de alto risco / alta recompensa - mesmo que carreguem o potencial de obter altos retornos e gerar riqueza para o fundo.
Serviços de Confiança Pessoal
Muitos gerentes de ativos oferecem serviços de confiança pessoal. Por exemplo, Charles Schwab oferece serviços de trustee nas três seguintes capacidades:
- Único administrador. Essa função assume todas as responsabilidades de investimento, administrativas e fiduciárias de gerenciar a confiança, de acordo com os termos que o devedor define claramente. Co-administrador. Nesta função, Charles Schwab assume a responsabilidade em conjunto com outro administrador designado por um crente individual. Nesse acordo, Charles Schwab também assumirá responsabilidades completas de gerenciamento de investimentos, mas poderá compartilhar algumas decisões discricionárias com os co-administradores. Administrador sucessor. Nessa capacidade, a empresa assume o cargo no caso em que o credor ou co-administrador nomeado por um indivíduo não estiver mais disposto ou apto a servir em sua função pretendida.
