O que é uma responsabilidade de cauda longa?
Um passivo de cauda longa é um tipo de passivo que possui um longo período de liquidação. É provável que os passivos de cauda longa resultem em reivindicações altas incorridas, mas não relatadas (IBNR), porque pode levar um longo período de tempo até que as reivindicações sejam liquidadas.
Principais Takeaways
- Um passivo de cauda longa é um tipo de passivo que possui um longo período de liquidação. As reivindicações de seguro de responsabilidade geralmente envolvem grandes somas de dinheiro e podem resultar em um acordo e em um longo processo judicial. Exemplos de passivos de cauda longa incluem negligência médica, discriminação no emprego e casos de abuso infantil.
Compreendendo uma responsabilidade de cauda longa
Se um período de liquidação de uma reivindicação de seguro é considerado um passivo de cauda longa ou de curto prazo varia de acordo com o tipo de risco coberto. As reivindicações de seguro de propriedade tendem a ser liquidadas com relativa rapidez, enquanto as reivindicações de seguro de responsabilidade civil são frequentemente classificadas como passivo de cauda longa.
Os provedores de seguros de responsabilidade civil muitas vezes veem novas reclamações sendo arquivadas muito tempo após a ocorrência do evento. O longo período de liquidação ou o passivo de cauda longa podem ocorrer por vários motivos, incluindo:
- Os pedidos de seguro de responsabilidade geralmente envolvem grandes somas de dinheiro em relação a outros tipos de reclamações de seguro. As reclamações de seguro de responsabilidade também podem resultar em um acordo, bem como em um longo processo judicial. feita de boa fé e não é fraudulento.
Impacto financeiro do passivo de cauda longa
As companhias de seguros que oferecem cobertura para riscos considerados de cauda longa podem ter maiores índices de receita de investimento (receita líquida de investimento / prêmios ganhos) do que as empresas que oferecem cobertura para passivos de curto prazo. A taxa de receita de investimento é usada para determinar a lucratividade de uma companhia de seguros. As companhias de seguros normalmente investem os prêmios que recebem de seus clientes. As políticas que cobrem riscos de cauda longa têm uma lacuna maior entre o momento em que os prêmios são coletados e o momento em que os sinistros são pagos. Como resultado, os provedores de seguros de cauda longa têm mais tempo para investir seus prêmios, permitindo-lhes mais tempo para obter uma maior taxa de retorno.
No entanto, as apólices que cobrem passivos de cauda longa tendem a ter maiores índices de perda (perdas incorridas divididas por prêmios ganhos) e maiores índices combinados (despesas de ajuste de perdas e ajustes divididos pelo prêmio ganho). O índice combinado também ajuda a determinar a lucratividade de uma seguradora. A proporção inclui os prêmios coletados, reclamações pagas e quaisquer despesas relacionadas a reclamações. Um índice combinado abaixo de 100% indica que a seguradora está obtendo lucro, enquanto um índice acima de 100% significa que a empresa está pagando mais em sinistros do que em receber prêmios.
Considerações Especiais
Como pode levar anos, ou até décadas, até que uma reclamação seja feita e passe pelos tribunais, a manutenção adequada dos registros é imperativa. As empresas que enfrentam o potencial de reivindicações de responsabilidade de cauda longa devem ter cuidado com os registros antigos e mantê-los até que um esforço seja feito para determinar se apólices de seguro ou evidência de apólices de seguro estão entre elas.
Se uma empresa não conseguir localizar uma apólice de responsabilidade antiga, deve confiar em evidências secundárias para mostrar que a apólice existia e que foi perdida ou destruída sem a intenção de fraudar a seguradora. Essas evidências podem incluir atas corporativas, livros contábeis, relatórios anuais, memorandos internos, registros transacionais e até calendários de compromissos pessoais - mas nada é mais importante do que localizar o próprio número da apólice.
Exemplos de reivindicações de responsabilidade de cauda longa
Embora o tipo de reivindicação e a duração do processo de liquidação possam variar, abaixo estão algumas das reivindicações de responsabilidade de cauda longa mais comuns.
- O objetivo deste estudo foi avaliar a eficácia e a eficácia de um medicamento em pacientes com hipersensibilidade a qualquer componente da fórmula, tais como: amianto, aminoglicosídeos, aminoglicosídeos, paracetamol, metilprednisolona, cetoconazol, cetoconazol e outros. Em caso de dúvida, entre em contato com a Central de Atendimento pelo telefone:
