O que é investimento no contrato?
O investimento no contrato aplicado às anuidades é o valor principal que o detentor investiu. Pode ser feito por pagamentos ou um montante fixo. Este termo geralmente se aplica a anuidades fixas, indexadas e variáveis.
Entendendo o investimento no contrato
Qualquer quantia retirada de uma anuidade que exceda o investimento no contrato é considerada uma distribuição tributável. Os investidores que cancelam seus contratos verão uma parcela de cada pagamento que receberem classificada como retorno do principal ou investimento no contrato. Essa parte de cada pagamento é considerada uma declaração de principal isenta de impostos.
Anuidades
Uma anuidade é um produto financeiro que paga um fluxo fixo de pagamentos a um indivíduo, usado principalmente como fluxo de renda para aposentados. As anuidades são criadas e vendidas por instituições financeiras, que aceitam e investem fundos de pessoas físicas e, depois da anuidade, emitem um fluxo de pagamentos posteriormente.
É possível criar anuidades para que, após a anuidade, os pagamentos continuem enquanto o anuente ou seu cônjuge, se um benefício de sobrevivência for eleito, estiver vivo. As anuidades também podem ser estruturadas para pagar fundos por um período fixo, como 20 anos, independentemente do tempo de vida do restante.
Além disso, as anuidades podem começar imediatamente após o depósito de um montante fixo ou podem ser estruturadas como benefícios diferidos. As anuidades foram projetadas para garantir um fluxo de caixa estável para um indivíduo durante seus anos de aposentadoria e para aliviar o risco de longevidade ou sobreviver a seus ativos.
Contratos de anuidade
Um contrato de anuidade é um contrato por escrito entre uma companhia de seguros e um cliente, descrevendo as obrigações de cada parte. Inclui detalhes como a estrutura da anuidade, variável ou fixa, multas por retirada antecipada, cônjuge e beneficiário, como cláusula de sobrevivência e taxa de cobertura do cônjuge, entre outros.
Um contrato de anuidade pode ter até quatro contrapartes: o emissor, geralmente uma companhia de seguros; o proprietário da anuidade; o annuitant; e o beneficiário. O proprietário é o titular do contrato. O annuitant é o indivíduo cuja vida é usada como parâmetro para determinar quando os pagamentos dos benefícios começarão e cessarão. Na maioria dos casos, o proprietário e o annuitant são a mesma pessoa.
O beneficiário é o indivíduo designado pelo proprietário da anuidade para receber qualquer benefício por morte quando o requerente morre. Um contrato de anuidade é benéfico para o investidor individual, na medida em que vincula legalmente a companhia de seguros a fornecer um pagamento periódico garantido ao requerente, uma vez que o requerente chega à aposentadoria e solicita o início dos pagamentos. Essencialmente, garante renda de aposentadoria livre de risco.
