Os proprietários do Roth IRA que desejam transferir sua conta para um novo custodiante podem evitar impostos e multas se seguirem algumas regras relativamente simples.
Para começar, o proprietário do Roth IRA não deve encerrar sua conta antiga antes de encontrar e fazer acordos com um novo custodiante. O recebimento de uma distribuição pode sujeitar o proprietário da conta a impostos e multas, principalmente se eles tiverem menos de 59 anos ou não possuirem um Roth por cinco anos ou mais.
Principais Takeaways
- A transferência é um movimento isento de impostos de ativos entre planos de aposentadoria. O dinheiro em um Roth IRA deve ser transferido para outro Roth IRA, não para qualquer outro tipo de conta. A compra ou venda de títulos na conta durante a transferência geralmente causa complicações e atrasos.
Métodos de transferência de Roth IRA
A maneira mais segura de realizar a troca de uma conta Roth para uma nova é através de uma transferência direta de um custodiante para um custodiante. Mas há uma alternativa, a qual abordaremos mais adiante.
Transferência Direta
Em uma transferência direta, o atual custodiante do Roth IRA transfere parte ou todo o dinheiro da conta diretamente para um Roth IRA em outro custodiante. As transferências diretas não estão sujeitas a impostos ou multas.
Observe que é crucial transferir o dinheiro do Roth IRA para outro Roth IRA, não para um IRA tradicional ou algum outro tipo de conta.
Geralmente, é melhor que o custodiante recebedor inicie a transferência, a pedido do titular da conta. O tipo de ativos mantidos em um Roth também afetará o processo. O custodiante receptor normalmente fará com que o proprietário do Roth indique se os ativos devem ser transferidos em espécie ou, se não ativos em dinheiro, liquidados e depois transferidos.
A maioria das empresas de corretagem usa o sistema eletrônico do ACATS (Serviço de Transferência de Conta de Cliente Automatizado) para transferir dinheiro entre contas. Isso geralmente leva cerca de uma semana. Uma transferência que não pode ser feita através do ACATS pode levar várias semanas.
Para acompanhar o processo, a Autoridade Reguladora do Setor Financeiro (FINRA) sugere que os proprietários da conta perguntem à nova empresa quanto tempo a transferência provavelmente levará, dado o tipo de conta e os ativos que ela contém. O proprietário da conta também pode perguntar o que pode causar um atraso durante a transferência e como a empresa os informará quando a transferência for concluída.
Os investidores também devem observar que, se comprarem ou venderem títulos na conta enquanto a transferência estiver em andamento, isso provavelmente complicará e atrasará o processo.
Suas contribuições para um Roth IRA podem ser retiradas isentas de impostos a qualquer momento, mas os ganhos da conta estão sujeitos a regras diferentes.
Distribuição ao titular da conta
Outra opção, porém mais arriscada, é que o titular da conta solicite um cheque ao seu custodiante existente, assumindo a responsabilidade de depositar o dinheiro em uma nova conta Roth. No entanto, para ser considerado um rollover isento de impostos para um novo Roth IRA, o dinheiro deve ser depositado nessa conta dentro de 60 dias após o recebimento do cheque.
Se o prazo de 60 dias não for cumprido, o saque será considerado uma distribuição dos ativos e alguns deles poderão estar sujeitos a imposto de renda ou multas. Contribuições de Roth podem ser retirados sem penalidades e impostos a qualquer momento, mas seus ganhos são isentos de impostos somente sob certas condições. Por exemplo, a retirada deve ser feita pelo menos cinco anos após a abertura da conta Roth e o proprietário deve ter pelo menos 59 anos e meio.
Fato rápido
As transferências do Roth IRA podem levar de uma semana a várias semanas, dependendo do sistema usado e dos tipos de ativos na conta.
A linha inferior
É possível transferir seu dinheiro de um custodiante do Roth IRA para outro, mas é melhor fazer isso por meio de uma transferência direta, para que você não arrisque impostos e multas.
