Antes de abordar a questão de como pedir emprestado a um Roth IRA, aqui está uma rápida atualização sobre como um Roth funciona. As contribuições para um Roth IRA não são dedutíveis nos impostos quando você as faz. No entanto, suas distribuições estarão isentas de impostos, desde que você tenha mais de 59 anos e meio de idade no momento. Esse status não tributado se aplica às suas contribuições originais e aos ganhos com elas.
Além do mais, ao contrário das IRAs tradicionais, você nunca precisa receber distribuições mínimas necessárias (RMDs) das Roth IRAs. De fato, se você não precisar do dinheiro, poderá deixar a conta inteira para seus herdeiros.
Principais Takeaways
- As regras do IRS não permitem que você peça emprestado de um Roth IRA da mesma maneira que você pode emprestar e reembolsar um 401 (k). As retiradas antecipadas de um Roth IRA (antes dos 59 anos e meio) têm uma multa de 10%. As regras para fins como a compra de uma primeira casa ou certas despesas médicas podem se qualificar para retiradas sem multa, mas apenas se o Roth IRA for substituído ou transferido para outra conta de aposentadoria qualificada dentro de 60 dias. O IRA está aberto há cinco anos ou mais.
Empréstimos de um Roth IRA
Tecnicamente, você não pode obter um empréstimo de um Roth IRA. Mas você pode sacar suas contribuições a qualquer momento sem pagar multas. Se você deseja retirar os ganhos de suas contribuições, no entanto, pode ser necessário pagar uma multa de 10%.
Também existe uma maneira de contornar os requisitos do IRS se você apenas pedir dinheiro emprestado por um curto período de tempo. Em ambos os casos, você precisará trabalhar com a instituição financeira que lida com o Roth IRA para garantir o preenchimento dos formulários adequados.
De acordo com o IRS, você pode fazer uma retirada isenta de impostos de parte ou todo o dinheiro no seu Roth IRA, desde que você coloque o dinheiro de volta no mesmo Roth IRA ou em um IRA tradicional dentro de 60 dias. Isso é chamado de rolagem do Roth IRA e é frequentemente usado para transferir fundos 401 (k) quando você muda de emprego ou deseja mais opções de investimento do que o seu 401 (k) oferece. Quando o dinheiro é dado a você para ser depositado em sua conta, isso é chamado de rolagem indireta.
Lembre-se de que qualquer dinheiro que você retire do seu Roth IRA e não o substitua será muito menos que você terá para a aposentadoria algum dia.
- A distribuição está sendo usada para comprar, construir ou reconstruir sua primeira casa. Você tem pelo menos 59 anos e meio de idade na época da distribuição.
Lembre-se de que retirar dinheiro do seu Roth IRA não é a melhor maneira de obter um empréstimo, especialmente se você não puder pagá-lo dentro de 60 dias. Você pode não apenas estar sujeito a multas e impostos, mas os fundos retirados da conta não receberão retornos isentos de impostos e ajudarão a aumentar suas economias de aposentadoria.
Advisor Insight
Rebecca Dawson
Silber Bennett Financial, Los Angeles, CA
Não são permitidos empréstimos de IRAs ou planos baseados em IRA, como SEPs, SARSEPs e SIMPLE IRA. Os empréstimos são permitidos a partir de planos qualificados que atendem aos requisitos do 401 (a), planos de anuidade que atendem aos requisitos do 403 (a) s ou 403 (b) s e planos governamentais.
Dito isto, o valor principal de um Roth IRA pode ser retirado sem qualquer conseqüência fiscal, porque você já pagou impostos sobre esses fundos… mas o valor apreciado pelo IRA não está disponível para retirada sem o pagamento de certos tipos de impostos e taxas.
Também há exceções, como quando você converte os fundos de um IRA tradicional em um Roth IRA, o valor convertido pode não estar disponível para retirada sem penalidade por cinco anos.
